ما هو التنظيم 9؟
تنظيم 9 هو القاعدة الفيدرالية التي تحدد المعايير التي تنطبق على الأنشطة الائتمانية للبنوك الوطنية التي حصلت على موافقة للعمل كأمناء من قبل مكتب مراقب العملة (OCC). كأمناء، يمكن للبنوك الوطنية ممارسة السلطة التقديرية نيابة عن أطراف ثالثة فيما يتعلق بالاستثمارات والمسائل المالية الأخرى، عادةً من خلال إنشاء وتشغيل أقسام الثقة.
النقاط الرئيسية
- اللائحة 9 هي لائحة فيدرالية تسمح للبنوك الوطنية بفتح وتشغيل أقسام الثقة داخل المؤسسة والعمل كأمناء.
- إذا أراد بنك الاستثمار نيابة عن الآخرين، فإن اللائحة 9 تتطلب وجود سياسات لضمان الامتثال للقواعد المعمول بها.
- تحظر اللائحة 9 التعامل الذاتي وتضارب المصالح.
فهم اللائحة 9
تسمح اللائحة 9 للبنوك بحيازة الأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى والعمل كأوصياء فيما يتعلق بها. وعلى الرغم من أن اللائحة 9 تمنح البنوك الإذن بالانخراط في الأنشطة المتعلقة بالوصاية على المستوى الفيدرالي، إلا أن البنوك لا تزال ملزمة بالامتثال للقوانين المحلية أيضًا.
تم إصدار اللائحة 9 من قبل مكتب مراقب العملة (OCC) وتطبق فقط على البنوك الوطنية وليس على الكيانات الإقليمية أو المحلية. يُسمح للبنوك الوطنية بالعمل في عدة ولايات وتقديم خدماتها بصفتها وصية في أي ولاية، ما لم تمنع تلك الولاية بنوكها المحلية من القيام بتلك الأنشطة المحددة.
يجب على البنك الوطني الذي يرغب في ممارسة الوظائف والصلاحيات الائتمانية من خلال اللائحة 9، التي تسمح للبنك بإجراء استثمارات نيابة عن الآخرين، الالتزام بسياسات مكتوبة تضمن أن أنشطته كوصي تتوافق مع القوانين. يجب أن تغطي السياسات الموضوعة ممارسات البنك في وضع السمسرة، بالإضافة إلى طرق لضمان أن المسؤولين والموظفين الائتمانيين في البنك لا يستخدمون المعلومات الداخلية في اتخاذ قراراتهم أو توصياتهم بشأن بيع أو شراء الأوراق المالية. كما يجب أن تضع سياسات البنك طرقًا لمنع التعامل الذاتي وتضارب المصالح.
المراجعات السنوية للاستثمار
يجب على البنوك إجراء مراجعة رسمية لجميع الأصول المحتفظ بها في الحسابات الائتمانية التي تتمتع فيها البنوك بسلطة الاستثمار، وذلك مرة واحدة على الأقل كل عام. تُعرف هذه المراجعات باسم المراجعات الاستثمارية السنوية، وتهدف إلى تقييم ما إذا كانت القرارات الاستثمارية التي يتخذها الوكلاء الائتمانيون للبنك مناسبة وتصب في مصلحة العملاء.
عملية مراجعة سنوية فعالة تضمن:
- تتوافق أهداف الاستثمار مع الأهداف الحالية ويتم تنفيذها بشكل متسق مع هذه الأهداف.
- يتم تتبع الاستثناءات بدقة.
- يتم تقييم كل أصل بشكل مناسب
- يتم تتبع الأداء بدقة وهناك عملية موضوعة للتعامل مع الأداء الخارج عن المألوف.
يجب على هذه البنوك أيضًا الاحتفاظ بمستشار قانوني يمكنه تقديم المشورة للبنك ومسؤوليه وموظفيه بشأن الأمور الائتمانية.
اعتبارات خاصة
هناك قيود إضافية بموجب اللائحة 9 فيما يتعلق باستثمار الأموال من قبل البنوك. ما لم يصرح موظف مختص بمثل هذه الإجراءات، لا يمكن للبنوك الوطنية استثمار الأموال من حساب ائتماني تتمتع فيه البنوك بسلطة الاستثمار في الأسهم أو الالتزامات أو الأصول المكتسبة من مصادر معينة. تشمل هذه المصادر البنك نفسه، ومديريه، ومسؤوليه، وموظفيه. ينطبق هذا أيضًا على المنظمات والأفراد الذين لديهم مصالح قد تؤثر على حكم البنك. بمعنى آخر، لا يمكن لأولئك الذين يعملون في دور ائتماني استخدام أموال العملاء المستثمرين للاستثمار في أصول تحت سيطرتهم أو تأثيرهم.
تنطبق هذه الشروط أيضًا على الإقراض أو بيع أو نقل أصول الحسابات الائتمانية التي تتمتع البنوك بسلطة الاستثمار فيها. وذلك لضمان أن تصرفات البنك لا تتعارض مع المصالح الفضلى للعملاء الذين يخدمهم.