فهم نموذج SEC 485A24F: دليل شامل للمستثمرين

ما هو نموذج SEC 485A24F؟

نموذج SEC 485A24F هو بيان تسجيل للحسابات المنفصلة التي تقدمها شركات الاستثمار الإدارية والتي تحتوي على تعديلات بعد الفعالية تم تقديمها وفقًا للقانون 485(a) مع أسهم إضافية بموجب القانون 24f-2.

يخضع البيان لقانون الأوراق المالية لعام 1933 و/أو قانون شركة الاستثمار لعام 1940. لا يمكن تقديم نموذج SEC 485A24F كملف خاص بقانون شركة الاستثمار لعام 1940 فقط؛ يجب أن يكون قد سبق تقديم الملف الأصلي أو النشرة التمهيدية. توضح لجنة الأوراق المالية والبورصات بشكل صريح أن النشرة التمهيدية وتقديم التعديلات يجب أن يُنظر إليهما معًا من قبل المستثمرين المحتملين.

النقاط الرئيسية

• نموذج SEC 485A24F هو بيان تسجيل للحسابات المنفصلة التي تقدمها شركات الاستثمار الإدارية والتي تحتوي على تعديلات بعد الفعالية تم تقديمها وفقًا للقانون 485(a) مع أسهم إضافية بموجب القانون 24f-2.
• الغرض من نموذج SEC Form 485A24F هو توضيح التفاصيل الكاملة لعروض الأوراق المالية من قبل شركة استثمار مع تعديلات بعد الفعالية على العروض.
• لا يمكن تقديم نموذج SEC Form 485A24F كملف خاص بقانون شركة الاستثمار لعام 1940 فقط؛ يجب أن يكون قد سبق تقديم الملف الأصلي أو النشرة التوضيحية.
• يتضمن وصف الصناديق أهداف الاستثمار، والمديرين واتفاقية إدارة الصندوق، وقائمة الأوراق المالية في المحفظة، وعوامل المخاطرة، وقيود الاستثمار، ومنهجيات حساب صافي قيمة الأصول (NAV)، ومعلومات الاسترداد، وغيرها من الإفصاحات المهمة.

فهم نموذج SEC 485A24F

الغرض من نموذج SEC Form 485A24F هو توضيح التفاصيل الكاملة لعروض الأوراق المالية من قبل شركة استثمارية مع تعديلات ما بعد الفعالية على العروض. يتضمن وصف الصناديق أهداف الاستثمار، والمديرين واتفاقية إدارة الصندوق، وقائمة الأوراق المالية في المحفظة، وعوامل المخاطر، وقيود الاستثمار، ومنهجيات حساب صافي قيمة الأصول (NAV)، ومعلومات الاسترداد، وغيرها من الإفصاحات المادية. تتم مناقشة التعديلات في الإيداع بشكل منفصل عن محتويات الإيداع الأصلي.

تنص القاعدة 485(a) من قانون الأوراق المالية لعام 1933 على أن التعديل اللاحق الذي يتم تقديمه من قبل شركة استثمارية مسجلة مفتوحة النهاية أو صندوق استثمار وحدات يصبح ساري المفعول في اليوم الستين بعد تقديمه. تتطلب القاعدة 24-f من قانون شركة الاستثمار لعام 1940 أن تقوم شركات إدارة الاستثمار المفتوحة النهاية وصناديق استثمار الوحدات التي قامت بتسجيل كمية غير محددة من الأوراق المالية، بتقديم النموذج 24F-2 في غضون 90 يومًا بعد نهاية سنتها المالية، مع دفع رسوم التسجيل للأوراق المالية المباعة خلال السنة المالية.

مثال على نموذج SEC 485A24F

تحتفظ هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) بسجل عام للنماذج 485A24Fs المقدمة عبر الإنترنت. على سبيل المثال، هذا النموذج 485A24F المقدم من Dean Family Of Funds الموجودة في دايتون، أوهايو، يوضح صناديقها الأربعة الرئيسية: صندوق القيمة ذات رأس المال الكبير، صندوق القيمة ذات رأس المال الصغير، الصندوق المتوازن، وصندوق القيمة الدولي. يتضمن النموذج معلومات تشمل:

• الصفحة الغلافية والملخص للصندوق، بما في ذلك معلومات المصاريف
• المعلومات المالية المكثفة وأداء الصندوق
• أهداف الاستثمار، بما في ذلك السياسات واعتبارات المخاطر المتعلقة بتشغيل الصناديق.
• شراء الأوراق المالية المعروضة، بما في ذلك كيفية شراء الأسهم، خدمات المساهمين، امتياز التبادل، وحساب سعر السهم والعرض العام.
• استرداد أو إعادة شراء الأسهم، بما في ذلك كيفية استرداد الأسهم.