تعريف
عندما تكون هناك مشاريع كبيرة قيد التنفيذ، تبحث بعض الشركات عن ضمانات بأن استثمارها سيكون جيدًا. هنا يأتي دور خطاب الاعتماد الاحتياطي (SLOC). هذا المستند، الذي تقدمه البنوك، يضمن أن البيع أو المشروع سيتم كما هو متفق عليه. البنك الداعم سيدفع فقط في حالة حدوث فشل كارثي.
ما هو خطاب الاعتماد الاحتياطي (SLOC)؟
خطاب الاعتماد الاحتياطي (SLOC) هو وثيقة قانونية تضمن التزام البنك بالدفع للبائع في حالة تخلف المشتري - أو عميل البنك - عن الاتفاق. يساعد خطاب الاعتماد الاحتياطي في تسهيل التجارة الدولية بين الشركات التي لا تعرف بعضها البعض ولديها قوانين ولوائح مختلفة. على الرغم من أن المشتري متأكد من استلام البضائع والبائع متأكد من استلام الدفع، إلا أن خطاب الاعتماد الاحتياطي لا يضمن أن يكون المشتري راضيًا عن البضائع. يمكن أيضًا اختصار خطاب الاعتماد الاحتياطي إلى SBLC.
النقاط الرئيسية
- خطاب الاعتماد الاحتياطي (SLOC) يطمئن الطرف الآخر خلال معاملة تجارية.
- يضمن خطاب الاعتماد القابل للتحويل (SLOC) أن البنك سيدعم المشتري ماليًا في حالة عدم تمكنه من إتمام اتفاقية البيع الخاصة به.
- يمكن أن يوفر SLOC حماية للطرف البائع في حالة الإفلاس.
كيف تعمل الاعتماد المستندي الاحتياطي
غالبًا ما تسعى الشركات للحصول على خطاب اعتماد احتياطي (SLOC) لمساعدتها في الحصول على عقد. يُعتبر العقد اتفاقية "احتياطية" لأن البنك سيكون ملزمًا بالدفع فقط في أسوأ الحالات. على الرغم من أن خطاب الاعتماد الاحتياطي (SBLC) يضمن الدفع للبائع، إلا أنه يجب اتباع الاتفاقية بدقة. على سبيل المثال، يمكن أن يؤدي التأخير في الشحن أو خطأ في كتابة اسم الشركة إلى رفض البنك إجراء الدفع.
هناك نوعان رئيسيان من خطابات الاعتماد الاحتياطية:
- يضمن خطاب الاعتماد المالي (SLOC) الدفع مقابل السلع أو الخدمات كما هو محدد في الاتفاقية. على سبيل المثال، قد تقوم شركة تكرير النفط بترتيب مثل هذا الخطاب لطمأنة بائع النفط الخام بأنها قادرة على دفع ثمن شحنة ضخمة من النفط الخام.
- يضمن SLOC الأداء، وهو أقل شيوعًا، أن العميل سيكمل المشروع المحدد في العقد. يوافق البنك على تعويض الطرف الثالث في حالة فشل العميل في إكمال المشروع.
يتم التأكيد للمستفيد من خطاب الاعتماد الاحتياطي بأنه يتعامل مع فرد أو شركة قادرة على دفع الفاتورة أو إكمال المشروع.
الإجراءات للحصول على خطاب اعتماد مستندي (SLOC) مشابهة لتقديم طلب للحصول على قرض. يقوم البنك بإصداره فقط بعد تقييم الجدارة الائتمانية للمتقدم.
في أسوأ الحالات، إذا تعرضت شركة للإفلاس أو توقفت عن العمل، فإن البنك الذي يصدر خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (SLOC) سيلتزم بتعهدات عميله. يدفع العميل رسومًا عن كل سنة يكون فيها الخطاب ساري المفعول. عادةً ما تكون الرسوم بين 1% إلى 10% من إجمالي الالتزام سنويًا.
مزايا خطاب الاعتماد الاحتياطي
غالبًا ما يُرى خطاب الاعتماد القابل للتحويل (SLOC) في العقود المتعلقة بالتجارة الدولية، والتي تميل إلى أن تتضمن التزامًا كبيرًا بالمال وتحتوي على مخاطر إضافية.
بالنسبة للأعمال التجارية التي يتم تقديمها بخطاب اعتماد مستندي (SLOC)، فإن أعظم ميزة هي السهولة المحتملة للخروج من أسوأ السيناريوهات. إذا نص الاتفاق على الدفع خلال 30 يومًا من التسليم ولم يتم الدفع، يمكن للبائع تقديم خطاب الاعتماد المستندي إلى بنك المشتري للحصول على الدفع. وبالتالي، يضمن للبائع الحصول على مستحقاته. ميزة أخرى للبائع هي أن خطاب الاعتماد المستندي (SBLC) يقلل من خطر تغيير أو إلغاء طلب الإنتاج من قبل المشتري.
يساعد خطاب الاعتماد الاحتياطي (SBLC) في ضمان أن المشتري سيحصل على السلع أو الخدمة المحددة في الوثيقة. على سبيل المثال، إذا كان العقد يتطلب بناء مبنى وفشل الباني في التسليم، يقوم العميل بتقديم خطاب الاعتماد الاحتياطي إلى البنك ليتم تعويضه. ميزة أخرى عند الانخراط في التجارة العالمية هي أن المشتري لديه يقين أكبر بأن السلع سيتم تسليمها من البائع.
أيضًا، يمكن أن تواجه الشركات الصغيرة صعوبة في المنافسة ضد المنافسين الأكبر والأكثر شهرة. يمكن أن تضيف SBLC مصداقية إلى عرضها لمشروع ما وغالبًا ما تساعد في تجنب دفع مقدم للبائع.
كم تبلغ تكلفة خطاب الاعتماد الاحتياطي؟
نظرًا لأن البنك يتحمل مخاطرة عند تقديم خطاب اعتماد احتياطي (SBLC)، فهناك رسوم للحصول عليه. عادةً ما تفرض البنوك رسومًا تتراوح بين 1% و10% من إجمالي السعر المضمون لكل سنة يكون فيها خطاب الاعتماد الاحتياطي نشطًا.
أين يمكنني التقدم للحصول على خطاب اعتماد احتياطي؟
عادةً ما تُقدّم خطابات الاعتماد الاحتياطية من قبل البنوك التجارية والمقرضين. سيقوم البنك بتقييم الجدارة الائتمانية للمتقدم بطلب الحصول على الاعتماد تمامًا كما يحدث في طلب القرض.
متى ستحتاج إلى SLBC؟
خطابات الاعتماد الاحتياطية تُستخدم غالبًا في صفقات التجارة الدولية حيث قد تختلف الشروط بين الأطراف، ولكن هذا ليس الاستخدام الوحيد. في أي وقت يحتاج فيه المشتري إلى ضمان الدفع مقابل السلع أو الخدمات، قد يكون هناك حاجة إلى خطاب اعتماد احتياطي.
الخلاصة
يُعتبر خطاب الاعتماد الاحتياطي (SBLC) أداة قوية للشركات التي تتفاوض على صفقات كبيرة للسلع أو الخدمات. مع دعم من بنك تجاري، يوفر خطاب الاعتماد الاحتياطي طمأنة بأن الاتفاقية ستتم حتى في أسوأ الحالات. ولكن خطاب الاعتماد الاحتياطي ليس بدون تكلفة—فهناك رسوم، وسيتم تقييم جدارتك الائتمانية.