ما هو الفحص الامتثالي؟
يشير مصطلح الفحص الامتثالي إلى الفحص الدوري للبنوك للتأكد من أنها تعمل وفقًا لقوانين حماية المستهلك، وقوانين الإقراض العادل، وقانون إعادة الاستثمار المجتمعي. تركز الفحوصات الامتثالية عادةً على المجالات التشغيلية التي تشكل أكبر مخاطر الامتثال. تركز هذه الفحوصات بشكل خاص على عمليات الإدارة والإجراءات الأخرى التي وضعتها المؤسسات لضمان الامتثال للوائح.
النقاط الرئيسية
- يُعتبر الفحص الامتثالي مراجعة دورية للبنوك للتأكد من أنها تعمل وفقًا للقوانين والإرشادات.
- تركز الامتحانات على المجالات التشغيلية التي تشكل أكبر مخاطر الامتثال، بما في ذلك عمليات الإدارة والإجراءات الأخرى الموجودة لضمان امتثال البنوك للوائح.
- تُجرى الامتحانات عادةً كل 12 إلى 18 شهرًا.
- عادةً ما تكون هناك ثلاث مراحل في عملية الامتحان، وتشمل مرحلة التخطيط المسبق، ومرحلة المراجعة والتحليل، ومرحلة التواصل.
كيف تعمل الفحوصات الامتثالية
البنوك هي مؤسسات مالية تقوم بقبول الودائع وتقديم القروض لعملائها. وبينما تهدف إلى تحقيق الأرباح، فإنها أيضًا مسؤولة عن معاملة عملائها بإنصاف، وتجنب أو إدارة تضارب المصالح، وعدم الانخراط في التعامل الذاتي. لذلك، يتم تنظيمها للتأكد من أنها تتصرف بطريقة عادلة، ولا تستغل العملاء، ولا تتخذ مخاطر مفرطة. إحدى الطرق التي تستخدمها الحكومة لمراقبة هذه المؤسسات هي من خلال أنشطة الرقابة، مثل فحوصات الامتثال.
تُدار هذه الامتحانات من قبل وكالات حكومية، مثل مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) ومكتب مراقب العملة (OCC). كما ذُكر أعلاه، تضمن هذه الامتحانات أن يكون للأمريكيين وصول إلى نظام مصرفي عادل وسليم.
تُجرى الفحوصات عادةً خلال فترة إشرافية كل 12 إلى 18 شهرًا. تهدف هذه الفحوصات إلى تحديد كفاءة إدارة البنك، وجودة الأصول الخاصة بالبنك، وما إذا كانت البنوك ملتزمة باللوائح الفيدرالية. يمكن أن تضمن العملية أيضًا أن البنوك تتبع القوانين والإرشادات المتعلقة بإدارة الأصول، وحفظ السجلات الإلكترونية، ومتطلبات التقارير، وتلبية احتياجات الائتمان لمجتمعاتها.
مراحل الفحص
تُجرى الامتحانات التي يقوم بها FDIC عادةً في ثلاث مراحل متميزة:
- المرحلة الأولى هي مرحلة التخطيط قبل الفحص. تتطلب هذه المرحلة من فاحصي الامتثال جمع المعلومات من قواعد بيانات وسجلات FDIC والتواصل مع المؤسسات لطلب تحديث الوثائق والمعلومات. سيطلب الفاحص وثائق ومعلومات إضافية كتابيًا لمراجعتها وتحديد أي مناطق قد تشكل خطرًا محتملاً.
- تتيح مرحلة المراجعة والتحليل للممتحن تقييم نظام إدارة الامتثال في البنك. يقومون بتوثيق أي انتهاكات قانونية وتنظيمية (إن وجدت) وأيضًا توثيق نقاط الضعف في نظام إدارة الامتثال. يتم ذلك من خلال تحليل نوع وتعقيد ومستوى العمليات المالية للمؤسسة، مما يسمح للممتحن بتحديد نطاق الفحص وتوجيه الموارد إلى الأماكن الأكثر حاجة. كما يتيح لهم تحديد مخاطر الأضرار المحتملة للمستهلك.
- تتضمن الخطوة النهائية التواصل بين الفاحص وفريق القيادة في البنك. يشمل ذلك تقديم أي توصيات وجعل الإدارة تلتزم باتخاذ الإجراءات التصحيحية. يتم عادةً توصيل النتائج خلال اجتماع الخروج.
تنشر مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) تحديثات منتظمة لعمليات الفحص الخاصة بها. وفقًا للوكالة، حوالي 95% من البنوك حققت أهدافها بين الوقت الذي يبدأ فيه العمل الميداني للفحوصات والوقت الذي يتم فيه توزيع التقارير على الإدارة خلال فترة 12 شهرًا لفئة الامتثال للمستهلك اعتبارًا من 31 أغسطس 2023.
اعتبارات خاصة
يُعتبر الفحص الامتثالي واحدًا من ثلاثة أنواع من الأنشطة الرقابية التي يقوم بها FDIC. تشمل الأنشطة الأخرى الزيارات والتحقيقات. تُجرى الزيارات عادةً لمراجعة الامتثال للمؤسسات التي تم تأسيسها حديثًا ولمراجعة التقدم في الإجراءات المتخذة لتصحيح المخالفات السابقة. من ناحية أخرى، يمكن إطلاق التحقيقات إذا تم لفت انتباه FDIC إلى مشاكل معينة، مثل شكاوى المستهلكين.