ما هو القرض المشكوك في تحصيله؟
القرض المشكوك فيه هو القرض الذي يكون فيه السداد الكامل موضع شك وغير مؤكد. يتراوح مدى سداد القروض المشكوك فيها من خسارة كاملة إلى خسارة غير مؤكدة ما لم تُتخذ إجراءات تصحيحية. عادةً ما تكون القروض المشكوك فيها هي القروض المتعثرة التي تأخر سداد فوائدها ويكون تحصيل رأس المال بالكامل في خطر.
كيف يعمل القرض المشكوك فيه
القرض المصنف على أنه مشكوك فيه يحتوي على جميع خصائص القرض دون المستوى وضعف الائتمان، مما يجعل جمع المبلغ بالكامل موضع شك وغير محتمل. وهذا يعني أن القرض المشكوك فيه هو:
- غير محمي بشكل كافٍ بواسطة القيمة الحالية للمدين أو قدرته على السداد.
- غير مدعوم بشكل كافٍ بالضمانات
- يتميز بوجود ضعف أو نقاط ضعف تثير التساؤلات حول إمكانية تصفية الدين.
علاوة على ذلك، عندما يتم تصنيف القرض على أنه مشكوك فيه، يُعتبر أن نقاط ضعفه تجعل تحصيله بالكامل غير محتمل للغاية أو غير مرجح، على الرغم من أنه ليس غير مرجح لدرجة تستدعي شطب القرض بالكامل. يتم خصم خمسين بالمئة من القروض المصنفة على أنها مشكوك فيها من رأس المال المعدل للبنك عند حساب كفاية رأس المال التنظيمي.
مجرد تصنيف القرض على أنه مشكوك فيه لا يعني بالضرورة أن البنك لن يتمكن أبدًا من تحصيله. غالبًا ما تبيع البنوك القروض المتعثرة لاسترداد بعض خسائرها أو تتعاون مع وكالة تحصيل لمحاولة جمع جزء من المال على الأقل.
القرض المشكوك فيه هو القرض الذي يكون فيه السداد الكامل موضع شك وغير مؤكد، على الرغم من أنه ليس من غير المحتمل لدرجة تستدعي شطب القرض بالكامل.
أنواع القروض المشكوك في تحصيلها
يمكن أن تصبح القروض مشكوك فيها بسبب مجموعة متنوعة من الأسباب. يمكن أن تشمل نقاط الضعف ضعف التقييم الائتماني، مثل فشل المُقيّم الائتماني في البداية في تقييم مستوى مخاطر المقترض بشكل كافٍ قبل منح القرض، أو فشل المُقيّم في فرض سداد القرض بنجاح. كما يمكن أن تكون نقاط الضعف في القروض المشكوك فيها خارجة عن سيطرة المقترض أو المقرض، مثل التدهور العام في الظروف الاقتصادية أو التغيرات في المشهد التنافسي.
تشمل نقاط الضعف الأخرى في القرض المشكوك فيه الدخل غير المستقر أو غير الموجود للمقترض أو الاحتياطيات المنخفضة لأصول المقترض. المقترض الذي لا يمتلك أموالاً أو أسهماً أو أصولاً أخرى في الاحتياط هو شخص من غير المرجح أن يسدد القرض. كما أن ضعف الجدارة الائتمانية يُعتبر نقطة ضعف في القرض المشكوك فيه لأنه يعكس بشكل سيء قدرة المقترض على سداد الالتزامات الأخرى، ودفع النفقات العادية، وإدارة الديون. وأخيراً، يمكن اعتبار نقص الخبرة في القروض أو الائتمان من جانب المقترض نقطة ضعف في القرض المشكوك فيه، خاصة إذا كان القرض مرتبطاً بأعمال تجارية أو عقارات تجارية أو مشاريع أخرى من المرجح أن تكون ناجحة في أيدي مالك ذو خبرة.