ما هو بدل الأرباح؟
بدل الأرباح هو حساب للأموال الصافية المتاحة في حساب التحقق، ويمكن استخدام مبلغ الائتمان لتعويض جميع أو جزء من رسوم الخدمة الشهرية.
بعبارة أخرى، هو المبلغ الأساسي الذي يجب أن يكون لدى العميل في حساب الودائع تحت الطلب لتجنب تراكم رسوم الخدمة الشهرية.
النقاط الرئيسية
- يشير مخصص الأرباح إلى الحد الأدنى للرصيد المسموح به في الحساب للمودع، والذي إذا انخفض عنه سيتم فرض رسوم.
- سيختلف المبلغ المسموح به حسب البنك ويتم توفيره بمعدل فائدة ضمني يُعرف باسم معدل الائتمان المكتسب (ECR).
- نظرًا لأن البنوك يمكنها فرض رسوم صيانة على الأرصدة التي تنخفض عن حد مخصص الأرباح، يجب على المودعين أن يقرروا ما إذا كان من المجدي الاحتفاظ بودائع أكبر في البنوك.
كيف تعمل مخصصات الأرباح
يتم تحديد معدل بدل الأرباح، أو معدل الائتمان للأرباح (ECR)، وفقًا لتقدير البنك. يمثل معدل الائتمان للأرباح حساب العائد الذي يحققه عملاء البنك على أي أموال محتفظ بها في البنك طوال الليل. ولكن بدلاً من دفع هذا العائد للعملاء في شكل دفعة فائدة، يمنحهم البنك بدل ائتمان للأرباح يتم تطبيقه لتعويض تكلفة أي رسوم أو رسوم خدمات يفرضها البنك عادةً.
تسمح معدلات الأرباح (ECRs) وبدلات الأرباح للبنوك بتقليل تكاليف التشغيل مع تقليل الأعباء المالية على العميل. كما أنها تتيح للعملاء الحفاظ على الوصول إلى أصولهم السائلة طوال يوم العمل المصرفي. بالإضافة إلى ذلك، تُمكّن بدلات الأرباح البنوك من الحفاظ على مستوى معين من السيولة من أجل التخفيف من المخاطر المالية.
لفهم كيفية حساب مخصص الأرباح، دعونا نلقي نظرة على مثال شركة F. تمتلك شركة F حساب ودائع تحت الطلب مع بنك X. سيقوم بنك X بتطبيق معدل العائد المكتسب (ECR) لتحديد مخصص الأرباح لهذا الحساب. سيأخذ معدل العائد المكتسب في الاعتبار معدل استخدام شركة F لخدمات البنك، ثم يحسب مخصص الأرباح لهذا الحساب يوميًا. عادةً ما يستند معدل العائد المكتسب إلى نسبة مئوية من معدلات أذون الخزانة لمدة 13 أسبوعًا.
كيف يستخدم العملاء التجاريون مخصصات الأرباح
لأن كل بنك يحدد بدل الأرباح الخاص به، يمكن أن يختلف مقدار هذا البدل بشكل كبير من بنك لآخر. يجب على العملاء الأفراد أن يقرروا كيف سيستفيدون بشكل أفضل من بدل الأرباح الخاص ببنكهم. الحسابات ذات الأرصدة العالية تميل إلى أن يكون لديها بدلات أرباح أعلى، مما يمكن أن يترجم إلى رسوم خدمات مصرفية أقل لصاحب الحساب.
نتيجة لذلك، يجب على العملاء التجاريين أن يقرروا ما إذا كانوا يريدون تجنب رسوم البنوك عن طريق الاحتفاظ بأرصدة كبيرة في حسابات الودائع تحت الطلب، أو تحسين الكفاءة التشغيلية باستخدام النقد المتاح لديهم ودفع رسوم البنوك. عادةً ما يحاول العملاء التجاريون تحقيق توازن بين الاحتفاظ بالنقد الذي يحتاجونه للنفقات التشغيلية وتقليل رسوم الحساب من خلال بدل الأرباح.