ما هو نموذج SEC 10-C؟
كان نموذج SEC Form 10-C نموذجًا يتم تقديمه إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) من قبل الشركات التي تُقتبس أوراقها المالية في نظام الاقتباس بين التجار ناسداك. كان يتم استخدام هذا النموذج في أي وقت يحدث فيه تغيير في الأسهم القائمة بنسبة تزيد عن 5% أو إذا كان هناك تغيير في اسم المُصدر.
النقاط الرئيسية
- كان نموذج SEC Form 10-C نموذجًا يتم تقديمه إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) من قبل الشركات التي تُقتبس أوراقها المالية في نظام الاقتباس بين الوكلاء في NASDAQ.
- تم استخدام هذا النموذج في أي وقت كان هناك تغيير في الأسهم القائمة بنسبة تزيد عن 5% أو إذا كان هناك تغيير في اسم المُصدر.
- كان متطلب تقديم نموذج SEC Form 10-C مشمولًا تحت القاعدة 13a-17 و15d-17 من قانون الأوراق المالية لعام 1934.
فهم النموذج 10-C
كان متطلب تقديم نموذج SEC 10-C مشمولًا تحت القاعدة 13a-17 و15d-17 من قانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934. كان يتوجب على الشركات تقديم هذا التقرير في غضون 10 أيام من إجراء التغييرات اللازمة الموضحة في النموذج.
كان نموذج SEC Form 10-C وثيقة مختصرة نسبيًا تتطلب معلومات أساسية عن المُصدر، وتغيير المُصدر في الأسهم القائمة، وأي تغيير في اسم المُصدر.
بالإضافة إلى اسم المُصدر ومعلومات الاتصال، كان نموذج 10-C يتطلب من المُصدر إدراج اسم الورقة المالية (مثل الأسهم العادية، الأوراق المالية الدائنة، الأوراق المالية المشتقة، إلخ)، وعدد الأسهم القائمة التي تم إصدارها قبل التغيير، وعدد الأسهم القائمة التي تم إصدارها بعد التغيير. كما كان يتطلب من المُصدر إدراج تاريخ سريان التغيير.
يتطلب النموذج 10-C أيضًا من المُصدر أن يوضح الوسائل التي حدث بها زيادة في الأسهم القائمة، سواء كان ذلك عن طريق الاندماج، أو الاستحواذ، أو التوزيع، أو التبادل، أو تقسيم الأسهم، أو الاستحواذ على الأسهم للخزينة، أو بأي وسيلة أخرى. كما يتطلب الوثيقة من المُصدرين تقديم وصف موجز للمعاملة التي أدت إلى زيادة أو نقصان الأسهم القائمة.
تم إيقاف استخدام النموذج في عام 1997، مع آخر تقديم له في 21 أغسطس من ذلك العام.
مثال على تقديم نموذج 10-C الخاص بلجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC)
على سبيل المثال، وثّق نموذج 10-C الذي تم تقديمه إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) في عام 1996 من قبل شركة Steris Corporation زيادة في عدد الأسهم العادية المصدرة من قبل الشركة من 17,943,860 إلى 33,129,301، وذلك اعتبارًا من 13 مايو 1996.
تم إيقاف استخدام النموذج 10-C في عام 1997، حيث تم تقديم آخر ملف له في 21 أغسطس من ذلك العام.
أفادت شركة Steris Corporation أن التغيير في الأسهم القائمة حدث نتيجة اندماج مع شركة AMSCO International, Inc.، حيث تم تبادل كل سهم من أسهم AMSCO International العادية بسهم من أسهم شركة Steris Corporation العادية، والتي كانت قيمتها في ذلك الوقت 0.46 دولار.
يتطلب النموذج 10-C أيضًا من المُصدرين الإبلاغ عن أي تغيير في الاسم، بما في ذلك اسمهم قبل التغيير، واسمهم بعد التغيير، وتاريخ سريان تعديل النظام الأساسي المستخدم لتغيير الاسم، بالإضافة إلى تاريخ موافقة المساهمين على تغيير الاسم، إذا كان ذلك مطلوبًا. لم تقم شركة Steris بالإبلاغ عن تغيير في الاسم في نموذج 10-C الخاص بها في مايو 1996.