سند التأمين: ما هو، كيف يعمل، الفوائد الضريبية

ما هو السند التأميني؟

سند التأمين، المعروف أيضًا باسم سند الاستثمار، هو وسيلة استثمار مرتبطة بالتأمين تُستخدم بشكل رئيسي في المملكة المتحدة وأستراليا. يُعتبر سند التأمين أداة استثمارية تُقدمها شركات التأمين على الحياة في شكل بوليصة تأمين على الحياة كاملة أو مؤقتة. تناسب سندات التأمين المستثمرين الذين يستخدمونها للتخطيط العقاري أو الذين يهتمون بالاستثمار طويل الأجل. كما أن لسندات التأمين بعض المزايا الضريبية.

النقاط الرئيسية

• عادةً ما يتم تقديمها في المملكة المتحدة وأستراليا، السند التأميني هو بوليصة تأمين على الحياة كاملة أو محددة المدة يتم فيها استثمار الأموال المرسلة في صناديق.
• تعتبر السندات التأمينية جذابة غالبًا للمستثمرين الذين يهدفون إلى التخطيط العقاري أو الاستثمار طويل الأجل.
• يتلقى حاملو الوثائق أرباحًا أو مدفوعات إضافية بانتظام.
• يمكن للمستثمرين الذين لم يقوموا بسحب الأموال الحصول على أرباحهم معفاة من الضرائب إذا احتفظوا بسنداتهم لأكثر من 10 سنوات.

فهم السند التأميني

السندات التأمينية هي استثمارات بسيطة تتيح للمستثمرين الادخار على المدى الطويل. يمكن للمستثمر اختيار صناديق، مشابهة لـ الصناديق المشتركة، التي تقدمها شركة تأمين على الحياة. يمكن أن يكون الاستثمار من خلال مبلغ مقطوع أو دفعات منتظمة، كما هو الحال مع بوليصة التأمين على الحياة القياسية. يمكن أن تكون هيكلية السندات التأمينية كبوليصة حياة كاملة أو بوليصة حياة مؤقتة.

يتم إنشاء السند الذي يُباع للمستثمر من خلال تجميع أموال الأقساط. ستقوم الشركة باستثمار هذه الأموال في الأسهم والأوراق المالية الأخرى لتحقيق عائد استثمار (ROI) مرتفع. يحصل حاملو سندات التأمين على أرباح أو دفعات إضافية منتظمة. كما قد تدفع السندات جزءًا من الصندوق إذا تم صرفها مبكرًا. بدلاً من ذلك، قد تدفع السندات عند وفاة الشخص المؤمن عليه، الذي قد يكون أو لا يكون هو المشتري لسند التأمين.

هذه السندات نشأت كوسيلة للشركة لتوزيع الفائض من الأموال. اليوم، هي عبارة عن مجموعة جماعية وأداة استثمار طويلة الأجل تهدف إلى تحقيق النمو المالي. كان إنشاء السندات شائعًا بشكل خاص في شركات الحياة الأخوية، التي تشبه جمعيات المنافع المتبادلة أو المنظمات الأخوية الأخرى. مع تقديم صناديق التأمين الموحدة، وهي شكل آخر من أشكال الاستثمار الجماعي، بدأت سندات التأمين تُعرف باسم السندات المرتبطة بالوحدات أو سندات الاستثمار.

المزايا الضريبية لسندات التأمين في المملكة المتحدة

السندات التأمينية هي استثمارات مثالية للمستثمرين على المدى الطويل. عادةً ما تنخفض الضرائب المدفوعة على السندات التأمينية مع طول فترة الاحتفاظ بها.

المستثمرون الذين يحتفظون بسنداتهم لأكثر من عشر سنوات دون إجراء أي سحوبات يمكنهم تلقي أرباحهم معفاة من الضرائب، على الرغم من أن صيغًا مختلفة تحدد ذلك في بلدان مختلفة. هذه القدرة على تقليل الضرائب عن طريق الاحتفاظ بسندات التأمين لأكثر من عشر سنوات هي الميزة الرئيسية لهذه الأداة الاستثمارية الخاصة.

ميزة أخرى للسندات التأمينية هي أنه يمكن شراؤها إما لتوفير نمو طويل الأجل أو لتوفير دخل منتظم لحامل الوثيقة. يمكن أن يتغير هذا الدخل مع السوق، أو يمكن لحامل الوثيقة شراء سند يضمن الدخل طوال فترة حياة السند التأميني.