ما هو التسوية الصافية؟
التسوية الصافية هي عملية روتينية يقوم بها البنك لتسوية معاملات اليوم في نهاية يوم العمل.
نظرًا لأن العديد من المعاملات المصرفية أو معظمها تُرسل الآن إلكترونيًا، لم يعد الأمر يتعلق بعدّ النقود في الدرج. بدلاً من ذلك، يجب على البنك جمع جميع الأرصدة والخصومات الإلكترونية.
ثم يقوم البنك بإرسال ملف التسوية الخاص به إلى أحد بنوك الاحتياطي الفيدرالي، والذي يقوم بإيداع أي أموال مستحقة الدفع له عبر نظام التسوية بين البنوك.
النقاط الرئيسية
- خلال يوم العمل، يقوم البنك بتجميع الاعتمادات والخصومات مع البنوك الأخرى.
- في نهاية اليوم، يقوم كل بنك بحساب المبالغ التي يدين بها للبنوك الأخرى، والمبالغ المستحقة له.
- يقوم كل بنك بعد ذلك بتقديم أرقامه إلى البنك المركزي، الذي يدير تحويلات الأموال بين جميع البنوك.
فهم التسوية الصافية
يسمح نظام التسوية الصافية للبنوك بتجميع الاعتمادات والخصوم مع بعضها البعض طوال يوم العمل. فقط في نهاية يوم العمل يتم حساب الإجماليات، وفقط الفرق الصافي يحتاج إلى التحويل بين البنوك.
يجد التسوية الصافية مكانها أيضًا في نشاط التداول في أسواق الأسهم. تستخدم الشركة الوطنية لتسوية الأوراق المالية (NSCC) نظام التسوية الصافية المستمرة في نهاية كل يوم لحساب تداولات الأوراق المالية التي تتم من خلال الكيانات الأعضاء طوال يوم التداول.
يشبه التسوية الصافية للبنك عملية موازنة دفتر شيكات الفرد. تصبح عملية الموازنة معقدة إذا كان لديك أموال قادمة كسيولة نقدية، شيكات، وإيداعات مباشرة وأموال خارجة كـ مشتريات نقدية، شيكات، ومشتريات ببطاقات الائتمان. يجب تسوية جميع هذه المعاملات، بما في ذلك المشتريات، المرتجعات، الفواتير المدفوعة، والرواتب المستلمة، للحصول على الصورة الكاملة.
التسوية الصافية تجعل من السهل على البنوك إدارة سيولتها. أي أنهم بحاجة إلى التأكد من أن لديهم ما يكفي من النقد الحقيقي المتاح لدفعه لعملائهم عبر الكاونتر وفي أجهزة الصراف الآلي.
هناك نوعان من أنظمة التسوية الصافية:
- تتطلب أنظمة التسوية الثنائية الحل النهائي للمدفوعات التي تتم بين بنكين على مدار اليوم. من المقرر تسويتها عند إغلاق الأعمال، عادةً من خلال تحويل بين حساباتهم في البنك المركزي.
- تتيح أنظمة التسوية متعددة الأطراف للبنك أن يكون لديه رصيد صافٍ مع النظام ككل بدلاً من أن يكون مع بنك فردي أو بنوك معينة.
التسوية الصافية مقابل التسوية الإجمالية
في البنوك، التسوية الإجمالية ليست هي نفسها التسوية الصافية. على وجه الخصوص، يختلف نظام التسوية الإجمالية في الوقت الحقيقي عن التسوية الصافية.
تحدث التحويلات الكبيرة بين البنوك عادةً في الوقت الفعلي بدلاً من أن تكون تسويات صافية.
على سبيل المثال، تسمح شركة BACS Payment Schemes Limited في المملكة المتحدة (المعروفة سابقًا باسم خدمات المقاصة الآلية للبنوك أو BACS) بتجميع المعاملات بين المؤسسات خلال اليوم. عند إغلاق الأعمال، يقوم البنك المركزي بتعديل الحسابات المؤسسية النشطة بمبالغ صافية من الأموال المتبادلة.
تستخدم تحويلات الأموال بين البنوك ذات القيمة الكبيرة عادةً نظام التسوية الإجمالية في الوقت الحقيقي. وغالبًا ما تتطلب هذه التحويلات تسوية فورية وكاملة، والتي تُنظم عادةً من قبل البنك المركزي للدولة.
يمكن لتسوية إجمالية في الوقت الفعلي أن تقلل من مخاطر التسوية للبنك بشكل عام، حيث تحدث التسوية بين البنوك في الوقت الفعلي طوال اليوم، بدلاً من أن تتم جميعها معًا في نهاية اليوم كما هو الحال مع التسوية الصافية. هذا النوع من التسوية الإجمالية يقضي على مخاطر التأخير في إتمام المعاملة.
غالبًا ما يتكبد نظام التسوية الإجمالية في الوقت الحقيقي رسومًا أعلى من عمليات التسوية الصافية.