ما هو خطة الانسحاب؟
خطة الانسحاب هي برنامج ادخار للتقاعد برعاية صاحب العمل يقوم تلقائيًا بتسجيل جميع الموظفين في خطة 401(k) أو SIMPLE IRA. تقوم الشركات التي تستخدم بند الانسحاب بتسجيل جميع الموظفين المؤهلين في تخصيص افتراضي بمعدل مساهمة محدد، عادةً حوالي 3% من الأجور الإجمالية.
يمكن للموظفين تغيير نسب مساهماتهم أو الانسحاب من الخطة تمامًا. كما يمكنهم تغيير الاستثمارات التي تذهب إليها أموالهم إذا كانت الشركة تقدم خيارات.
النقاط الرئيسية
- خطة الانسحاب تقوم تلقائيًا بتسجيل الموظفين الجدد في خطة ادخار التقاعد الخاصة بالشركة.
- يتم دفع نسبة محددة من الراتب الإجمالي إلى حساب التقاعد، بالإضافة إلى مساهمة الشركة المطابقة، إذا كانت موجودة.
- يمكن للموظف اختيار "الانسحاب" من خطة التقاعد، أو تغيير النسبة المقتطعة.
فهم خطة الانسحاب
يقوم أصحاب العمل بوضع بعض القواعد لخطط الانسحاب.
يسمح البعض للموظفين بسحب مساهماتهم التلقائية، بما في ذلك أي أرباح، خلال 90 يومًا من أول مساهمة تلقائية لهم. كما يسمح البعض أيضًا للموظفين باقتراض جزء من أموالهم الخاصة وسدادها على مدى فترة زمنية لتجنب العقوبات الضريبية على السحوبات المبكرة من صناديق التقاعد.
قد يقوم أصحاب العمل أيضًا بزيادة معدل المساهمة الافتراضي تلقائيًا كل عام يشارك فيه الموظف في الخطة، حتى يصل إلى حد أقصى عادةً ما يكون 10%. يمكن للموظف أيضًا تغيير هذا.
المساهمات المطابقة
قد يقدم صاحب العمل مساهمة مطابقة. هذه فائدة كبيرة للموظف. على سبيل المثال، قد يطابق صاحب العمل مساهمة الموظف دولارًا مقابل دولار حتى نسبة معينة. يُعتبر مطابقة بنسبة 3% من قبل صاحب العمل مبلغًا شائعًا، ولكن يمكن لأصحاب العمل تقديم أكثر أو أقل.
يجب على أصحاب العمل الالتزام بقواعد فيدرالية معينة عند تقديم هذه الأنواع من الخطط. على سبيل المثال، يجب أن يكون جميع الموظفين مستحقين بنسبة 100% بعد مدة لا تزيد عن ثلاث سنوات من الخدمة إذا تم استخدام الاستحقاق الفوري، ولا تزيد عن ست سنوات مع الاستحقاق التدريجي. يجب أن تُتاح للموظفين فرص لتغيير اختياراتهم الاستثمارية بشكل دوري.
يجب أن يوضح خطة الانسحاب جميع القواعد للموظفين، وتقديم الإشعارات والإفصاحات، وتنفيذ الخطة بشكل موحد بين جميع المؤهلين.
الإيجابيات والسلبيات لخطة الانسحاب التلقائي
العديد من العمال في الولايات المتحدة لا يدخرون ما يكفي للتقاعد، وبعضهم لا يدخر شيئًا على الإطلاق. ومع معرفة ذلك، تقوم بعض الشركات بتطبيق خطط الانسحاب التلقائي في محاولة لزيادة عدد الموظفين الذين يدخرون.
المبلغ المقتطع في خطة الانسحاب، والذي يكون عادة حوالي 3%، هو بداية جيدة ولكنه منخفض جدًا لبناء حساب تقاعدي كبير.
تميل خطط الانسحاب إلى زيادة معدلات المشاركة. ومع ذلك، يتم تحديدها عند مستويات مساهمة منخفضة جدًا بحيث لا تساعد الموظفين بشكل كبير في التقاعد. الموظفون الذين لا يغيرون مستويات مساهماتهم بشكل استباقي قد يستثمرون بشكل غير كافٍ على المدى الطويل. بدون تذكير دوري بأن مساهمة بنسبة 3%، على سبيل المثال، هي مجرد نقطة بداية، قد لا يدخر الكثيرون بما يكفي على المدى البعيد.
بينما قد تشجع خطط الانسحاب على مشاركة أوسع في خطط الادخار للتقاعد، قد تترك المشاركين بمعدلات مساهمة أقل. لمواجهة هذا الاحتمال، يقوم بعض أصحاب العمل بزيادة معدل مساهمة الموظف بنسبة 1% كل عام، حيث يكون 10% هو الحد الأقصى المعتاد.
هناك طرق أخرى يمكن لأصحاب العمل من خلالها تشجيع المساهمات في التقاعد. زيادة مطابقة الشركة هي واحدة منها. معظم الموظفين الذين لديهم خطط ادخار للتقاعد يعرفون أن عدم الادخار بشكل كافٍ للاستفادة الكاملة من مطابقة الشركة هو بمثابة "ترك المال على الطاولة".