ما هو مساهمة خطة ادخار التقاعد المسجلة (RRSP Contribution)؟
المساهمات في خطة ادخار التقاعد المسجلة هي أصول مستثمرة في RRSP. تعتبر RRSP وسيلة ادخار للتقاعد للموظفين والعاملين لحسابهم الخاص في كندا. يمكن القيام بمثل هذه المساهمات في أي وقت وبأي مبلغ يصل إلى حد مساهمة الفرد للسنة.
إذا لم يقم المساهم بتقديم الحد الأقصى المسموح به من المساهمات، يتم ترحيل رصيد الغرفة غير المستخدمة للمساهمات من عام 1991 فصاعدًا إلى أجل غير مسمى. يتيح ذلك للأفراد تعويض السنوات التي لم يقوموا فيها بتحقيق الحد الأقصى من المساهمات المسموح بها في RRSP.
النقاط الرئيسية
- يتم استثمار مساهمات خطة الادخار التقاعدي المسجلة في RRSPs.
- خطط RRSPs هي خطط استثمار وادخار للتقاعد في كندا.
- حد المساهمة في RRSP لعام 2024 هو 18% من الدخل المكتسب المبلغ عنه في الإقرار الضريبي لشخص لعام 2023، بحد أقصى قدره 31,560 دولارًا.
- يمكن لحاملي الحسابات سحب الأموال في أي عمر، ولكن قد يتم تطبيق ضرائب الدخل.
فهم مساهمات خطة ادخار التقاعد المسجلة (RRSP Contributions)
تُعتبر RRSP وسيلة استثمارية تُستخدم للادخار من أجل التقاعد، حيث يتم وضع الأموال قبل الضريبة في RRSP وتنمو بدون ضرائب حتى يتم سحبها، وعندها تُفرض عليها الضرائب بمعدل الضريبة الهامشي. تتمتع خطط الادخار التقاعدية المسجلة بالعديد من الميزات المشتركة مع خطط 401(k) في الولايات المتحدة، ولكن هناك أيضًا بعض الاختلافات الرئيسية. نظرًا لأن مساهمات RRSP يمكن إجراؤها في أي وقت، وهي قابلة للخصم الضريبي، ويمكن أن تكون نقدًا أو عينية، فإنها تقدم فرصة كبيرة لتقليل ضرائب الدخل.
تم إنشاء خطط الادخار التقاعدي المسجلة في عام 1957 كجزء من قانون ضريبة الدخل الكندي. وهي مسجلة لدى الحكومة الكندية وتخضع لإشراف وكالة الإيرادات الكندية (CRA)، التي تحدد القواعد التي تحكم حدود المساهمة السنوية، وتوقيت المساهمة، وما هي الأصول المسموح بها.
حدود المساهمة في RRSP
حد المساهمة في خطة التقاعد المسجلة (RRSP) لعام 2024 هو 18% من الدخل المكتسب الذي تم الإبلاغ عنه في الإقرار الضريبي للفرد لعام 2023، بحد أقصى يبلغ 31,560 دولارًا. وفقًا لوكالة الإيرادات الكندية، يرتفع هذا الرقم إلى 32,490 دولارًا في عام 2025.
من الممكن المساهمة بمزيد من الأموال، ولكن سيتعين عليك دفع غرامة ضريبية بنسبة 1% شهريًا على المساهمات التي تتجاوز حد خصم RRSP الخاص بك بأكثر من 2,000 دولار.
فوائد خطة ادخار التقاعد المسجلة
بالإضافة إلى مساعدة الكنديين في بناء مدخراتهم التقاعدية، هناك بعض الفوائد لخطط الادخار التقاعدي المسجلة.
المزايا الضريبية
تتمتع حسابات RRSP بميزتين رئيسيتين من حيث الضرائب: يمكن للمساهمين أن يقوموا بخصم المساهمات من دخلهم. على سبيل المثال، إذا كانت نسبة الضريبة للمساهم 40%، فإن كل 100 دولار يستثمرها في RRSP ستوفر له 40 دولارًا في الضرائب، وذلك حتى حد المساهمة الخاص به. كما أن نمو استثمارات RRSP محمي من الضرائب. على عكس الاستثمارات غير المرتبطة بـ RRSP، فإن العوائد معفاة من أي ضريبة على مكاسب رأس المال أو ضريبة على الأرباح أو ضريبة على الدخل. ونتيجة لذلك، تتراكم الاستثمارات تحت حسابات RRSP بمعدل قبل الضريبة.
في الواقع، يؤجل المساهمون في خطة الادخار التقاعدية المسجلة (RRSP) دفع الضرائب حتى التقاعد، عندما يكون معدل الضريبة الهامشي لديهم أقل مما كان عليه خلال سنوات العمل. وقد وفرت حكومة كندا هذا التأجيل الضريبي للكنديين لتشجيع الادخار للتقاعد، والذي يهدف إلى تقليل اعتماد السكان على خطة المعاشات الكندية لتمويل التقاعد.
يتم إنشاء خطط المعاشات التقاعدية المسجلة (RPPs) من قبل أصحاب العمل مع الموظفين المشاركين. عندما يترك الموظف الشركة، يمكن نقل أموال RPP إلى حساب مقفل، وهو نوع من RRSP.
التوزيعات أو السحوبات
يمكن لحامل حساب RRSP سحب الأموال أو الاستثمارات في أي عمر. يتم تضمين أي مبلغ كدخل خاضع للضريبة في سنة السحب ما لم يتم استخدام الأموال لشراء أو بناء منزل أو للتعليم (مع بعض الشروط).
هل هناك حدود لمواعيد المساهمات في حساب التوفير التقاعدي المسجل (RRSP)؟
لا. يمكن إجراء المساهمات في حساب التوفير التقاعدي المسجل (RRSP) في أي وقت وبأي مبلغ يصل إلى حد مساهمة الفرد للسنة.
ماذا يحدث إذا لم يقم المساهم بأقصى مساهمة مسموح بها في RRSP؟
إذا لم يقم المساهم بأقصى مساهمة مسموح بها في خطة الادخار التقاعدي المسجلة (RRSP)، يتم ترحيل الرصيد غير المستخدم من مساحة المساهمة من عام 1991 فصاعدًا إلى أجل غير مسمى. يتيح هذا للأشخاص تعويض السنوات التي لم يقوموا فيها بتحقيق الحد الأقصى لمساهماتهم المسموح بها في خطة الادخار التقاعدي المسجلة.
هل يمكن لمساهمات RRSP أن تقلل من ضرائب الدخل؟
نعم. نظرًا لأنه يمكن تقديم مساهمات RRSP في أي وقت، وهي قابلة للخصم الضريبي، ويمكن تقديمها نقدًا أو عينيًا، فإنها تمثل فرصة كبيرة لتقليل ضرائب الدخل.
الخلاصة
المساهمات في خطة الادخار التقاعدي المسجلة (RRSP) هي أصول مستثمرة في RRSP. تُعتبر RRSP وسيلة ادخار للتقاعد للموظفين والعاملين لحسابهم الخاص في كندا.