ما هو نموذج SEC 424B1؟
نموذج SEC 424B1 هو نموذج يجب على الشركة تقديمه لتوفير معلومات إضافية لم تكن مدرجة في ملف النشرة التمهيدية الأولي عند التسجيل. يتعين على الشركات تقديم نموذج النشرة التمهيدية 424B1 وفقًا لقاعدة SEC 424(b)(1) بموجب قانون الأوراق المالية لعام 1933.
النقاط الرئيسية
- نموذج SEC 424B1 هو ملف يقدم معلومات إضافية لنشرة الإصدار الأولية، وفقًا لقاعدة SEC 424(b)(1) بموجب قانون الأوراق المالية لعام 1933.
- يوفر النموذج 424B1 عدة أنواع من المعلومات، بما في ذلك كيفية تخطيط الشركة لاستخدام العائدات من العرض.
- سيتضمن النموذج أيضًا معلومات مالية محدثة ستظهر في تقرير 10-K السنوي للشركة.
فهم نموذج SEC 424B1
النشرة هي وثيقة رسمية مطلوبة من قبل ومقدمة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) وتوفر تفاصيل حول عرض استثماري للجمهور. يتم تقديم النشرة للعروض الجديدة أو الثانوية للأسهم والسندات التي تصدرها شركة. يمكن أن تساعد الوثيقة المستثمرين في اتخاذ قرارات استثمارية أكثر وعيًا لأنها تحتوي على مجموعة من المعلومات ذات الصلة حول الأمان الاستثماري.
يتم تقديم نموذج SEC 424B1 وفقًا لقاعدة SEC 424(b)(1) فيما يتعلق بعدد ونوع النشرات التي يجب تقديمها عندما تقوم شركة بإصدار عرض عام. كما هو محدد في القاعدة 424(b)، يجب على الشركة التي تصدر عرضًا عامًا تقديم عشر نسخ من النشرات ذات الصلة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC). يتضمن نشرة نموذج 424B1 المعلومات التالية:
- عدد ونوع الأسهم التي تعرضها الشركة للجمهور
- ما إذا كانت تلك الأوراق المالية تُباع من قبل الشركة أو من قبل المساهمين.
- ما إذا كانت الشركة تحقق أرباحًا من بيع الأسهم من قبل المساهمين، وكم تبلغ هذه الأرباح.
- كيف تخطط الشركة لاستخدام العائدات من الطرح
- رمز سهم الشركة
- آخر سعر مُعلن للأوراق المالية في السوق المفتوحة
- معلومات حول عوامل المخاطر المرتبطة بشراء الأوراق المالية المعروضة
- خطة الشركة لتوزيع الأوراق المالية في الطرح
- وصف الأوراق المالية المعنية
اعتبارات أخرى
تم إنشاء قانون الأوراق المالية لعام 1933 لمساعدة المستثمرين على اتخاذ قرارات مستنيرة من خلال مطالبة مُصدري الأوراق المالية بإكمال وتقديم بيانات التسجيل (بما في ذلك المعلومات المالية والمادية) إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) قبل إتاحة الإصدار للشراء من قبل الجمهور. غالبًا ما تكون ملفات بيانات التسجيل المطلوبة بموجب قانون 1933 أيضًا بيانات مسجلة بموجب قانون شركة الاستثمار لعام 1940.
سيوجه النموذج 424B1 المستثمرين أيضًا إلى مكان العثور على مزيد من المعلومات حول الشركة وأمورها المالية، وقد يتضمن بالإشارة مستندات أخرى قدمتها الشركة، بما في ذلك التعديلات التي أجريت على النموذج 424B1 بعد تاريخ إصداره وقبل تاريخ انتهاء العرض الموصوف فيه.
يتضمن النموذج 424B1 التقرير السنوي الأحدث للشركة على النموذج 10-K وبيانات التسجيل للعرض المعني. بالإضافة إلى ذلك، سيشمل النموذج 424B1 معلومات عن الخبراء الذين أعدوا النشرة التمهيدية وربما ملفات أخرى ذات صلة.