نظرة عامة على بند التمديد الإجمالي (AEC)
تسمح فقرة التمديد الإجمالي (AEC) في عقد إعادة التأمين بتقديم مطالبة واحدة عن العديد من الخسائر الصغيرة ذات الطبيعة المماثلة. تغطي الفقرة عادةً تعويض فئة محددة من الخسائر التي تتجاوز مبلغًا محددًا.
على سبيل المثال، لنفترض أن مصنع زجاج يقدّر خسائره السنوية بسبب الكسر بنسبة 1% من إجمالي إنتاج المصنع، أو ما يعادل 1,000 دولار سنويًا. ستقوم بند التمديد الإجمالي بتعويض الخسائر الناتجة عن الكسر التي تتجاوز 1,000 دولار. لا يُطلب من الشركة توثيق كل حالة كسر.
النقاط الرئيسية
- تسمح فقرة التمديد الإجمالي بتعويض مطالبة واحدة عن الخسائر التي تسببت بها عدد من الحوادث المماثلة.
- يُستخدم عادةً لإعادة التأمين على الأعمال التي حددت خطرًا معينًا معروفًا للتلف أو الخسارة.
- تسمح فقرة التمديد الإجمالي عمومًا بتعويض الخسائر التي تتجاوز مبلغًا محددًا.
فهم بند التمديد الإجمالي (AEC)
قد تُستخدم بند التمديد الإجمالي لتغطية أي خطر معروف يمكن توقع حدوثه بشكل متكرر. كل حادثة فردية تكون ذات أهمية مالية بسيطة، ولكنها تتجمع معًا لتشكل مبلغًا كبيرًا. ظهر استخدام مثل هذه البنود لأول مرة في سوق إعادة التأمين في لندن في وقت مبكر من الأربعينيات.
توثيق كل حادثة بسيطة سيكون مرهقًا إن لم يكن مستحيلًا. بدلاً من ذلك، تقوم الشركة بوضع ميزانية للخسائر المتوقعة وقد يتم السعي للحصول على تأمين لتغطية المخاطر عند مستوى غير متوقع. تقدر فقرة التمديد الإجمالي تكرار حدوث الأحداث ذات التأثير المنخفض ضمن إطار زمني محدد وتجمعها من أجل الوصول إلى مبلغ بالدولار لإعادة التأمين.
التأمين وإعادة التأمين
تقوم شركات التأمين بتأمين مخاطرها الخاصة عن طريق شراء سياسات إعادة التأمين. تُعرف هذه الاتفاقيات أيضًا بمعاهدات إعادة التأمين. نوع محدد من معاهدات إعادة التأمين يُسمى معاهدة إعادة التأمين على الخسائر الزائدة يحمي ضد خطر أن يتحمل المؤمن تكاليف خسائر أشد بكثير مما كان متوقعًا.
عندما يتم ذكر بند التمديد الإجمالي في بوليصة إعادة التأمين، فإن بوليصة التأمين الأساسية ستتضمن نفس الشروط، باستخدام نفس اللغة القياسية.
استخدام AEC مع إعادة التأمين على أساس الخسارة الزائدة
تأمين إعادة التأمين ضد الخسائر الزائدة يوفر تغطية للخسائر الفردية التي تتجاوز مبلغ احتفاظ محدد. الخسائر التي تقع تحت مبلغ الاحتفاظ هي مسؤولية الشركة المتنازلة أو الشركة التي اشترت تأمين الخسائر الزائدة. ومع ذلك، فإن الخسائر التي تتجاوز مبلغ الاحتفاظ هي مسؤولية شركة إعادة التأمين. تقوم شركة إعادة التأمين بتحديد مخاطرها من خلال حدود مكتوبة في العقد عند حد معين.
توفر شركات إعادة التأمين لشركات التأمين الحماية من الخسائر الزائدة.
تعمل اتفاقيات إعادة التأمين على أساس تجاوز الخسائر بشكل جيد عندما يتعامل عقد التأمين الأساسي مع الخسائر على أساس لكل حادثة. عندما يتعامل عقد التأمين الأساسي مع الخسائر بشكل إجمالي، يمكن أن تواجه اتفاقيات إعادة التأمين على أساس تجاوز الخسائر بعض المشاكل.
إعادة التأمين مصممة لتوفير تغطية للخسائر التي تتجاوز احتفاظ الشركة المتنازلة على أساس كل حادثة. إعادة التأمين ضد الخسائر الإجمالية معقدة، حيث أن الخسارة لكل حادثة تكون عادة أقل من مستوى احتفاظ الشركة المتنازلة. قد يضيف عقد إعادة التأمين بند تمديدات إجمالية (AEC) للتعامل مع الخسائر الإجمالية.
مثال على بند التمديد الإجمالي
يقوم المصنع بإنتاج مئات الآلاف من علب الوجبات المجمدة كل عام. كل وجبة يتم إنتاجها تحمل مخاطرة صغيرة من المسؤولية لأن التغليف يمكن أن يتعرض للتلف، مما يجعل المنتج غير قابل للبيع.
يقوم المُصنّع بشراء سياسة تأمين ضد المسؤولية عن المنتج لحماية نفسه من الخسائر المحتملة. تحمي سياسة المسؤولية المُصنّع من الخسائر التي تتجاوز حدًا معينًا على أساس إجمالي وليس على أساس كل حادثة على حدة.
المكتتب في بوليصة المسؤولية، بدوره، يشتري بوليصة إعادة تأمين لتجاوز الخسائر مع بند تمديد إجمالي لحماية نفسه من دفع تعويضات للشركة المصنعة إذا تجاوزت قيمة المطالبات الحد الأدنى للاحتفاظ بالبوليصة الأساسية.