ما هو "Associate in Premium Auditing" (APA)؟
شهادة "Associate in Premium Auditing (APA)" هي لقب مهني يُمنح من قبل The Institutes، وهي منظمة تجارية غير ربحية تقدم التدريب للأشخاص الذين يعملون في صناعة التأمين أو الذين يرغبون في الانضمام إليها.
عادةً ما يكون APA هو محاسب قانوني معتمد (CPA) متخصص في مجال التأمين - حيث تم منحه الوضع المهني (ومن المفترض أن لديه الخبرة) لتدقيق الأقساط، وتحليل العقود، وأداء مهام مالية أخرى لشركات التأمين. للحصول على لقب زميل في تدقيق الأقساط، يجب اجتياز سلسلة من الامتحانات بنجاح.
النقاط الرئيسية
- يُعتبر "Associate in Premium Auditing (APA)" لقبًا مهنيًا للمحاسبين المتخصصين في مجال التأمين.
- يتم منح وإدارة شهادة APA من قبل The Institutes، وهي منظمة غير ربحية في صناعة التأمين.
- يمتلك المحاسبون المعتمدون (APAs) الخبرة اللازمة لتدقيق أقساط التأمين وتحليل عقود التأمين، بالإضافة إلى مهام أخرى للمؤمنين.
- الحصول على شهادة APA هو عملية تستغرق من 12 إلى 15 شهرًا، حيث يتعين على الأفراد اجتياز خمسة دورات مختلفة تتعلق بتقنيات التدقيق، والمالية الخاصة بشركات التأمين، وأخلاقيات العمل.
فهم شهادة الزمالة في تدقيق الأقساط (APA)
الشخص الحاصل على شهادة "Associate in Premium Auditing (APA)" لديه تعليم شامل في عقود التأمين، وإجراءات التدقيق، ومبادئ المحاسبة التأمينية، ومحاسبة شركات التأمين ضد الحوادث، وعلاقة تدقيق الأقساط بعمليات التأمين الأخرى. باختصار، من المتوقع أن يكون لديهم مهارات محاسبية بالإضافة إلى معرفة واسعة بمبادئ التأمين.
يُعتقد على نطاق واسع أن الأفراد الذين حصلوا على شهادة APA هم خبراء في تحليل عقود التأمين مع التركيز على تحليل البيانات المالية. مهاراتهم الجماعية لا تقتصر على ذلك، ولكنها غالبًا ما تركز على القدرة على دمج منهجيات المحاسبة والتدقيق مع العديد من الفروق الدقيقة في منتجات التأمين وعمليات التأمين.
من بين العديد من الوظائف الأخرى، يساعد الأفراد الحاصلون على شهادة APA في تعزيز بروتوكولات المحاسبة والرقابة الضرورية لشركات التأمين لتصبح أكثر تنافسية في تسعيرها ومنتجاتها، مع الحفاظ على معايير عالية في الإدارة المالية.
الحصول على APA
إحدى الشهادات المهنية الـ 27 التي تقدمها The Institutes، تُعتبر شهادة APA "شهادة متخصصة" من قبل الجمعية، مما يعني أنها متقدمة إلى حد ما. يُوصى بها للأشخاص الذين يطمحون لأن يصبحوا مكتتبين أو مدققين للأقساط. بعض هذه الشهادات مصممة خصيصًا لبرنامج APA، بينما البعض الآخر هي دورات Chartered Property Casualty Underwriter (CPCU)، وهي شهادة أخرى تقدمها The Institutes (وتُحسب هذه الدورات أيضًا نحو الحصول على تلك الشهادة).
يتعين على المتقدمين اجتياز الامتحانات في خمسة من أصل ستة دورات للحصول على اعتماد APA الخاص بهم. تتراوح أسعار المواد الدراسية والامتحانات من 280 دولارًا إلى 445 دولارًا. إليك المنهاج الحالي.
فهم تدقيق الأقساط
دورة مطلوبة. تشمل المواضيع فهم أساسيات تدقيق الأقساط، التخطيط لتدقيق الأقساط، مراجعة عمليات المؤمن عليه وموظفيه، تقييم والتحقق من السجلات المالية للمؤمن عليه، وإنشاء تقرير تدقيق الأقساط.
تدقيق الأقساط لمنتجات التأمين
متطلبات أخرى، تشمل المواضيع التي يتم تناولها أساسيات تحديد الأسعار، وفهم وتدقيق سياسات تأمين تعويضات العمال، وفهم وتدقيق سياسات التأمين ضد المسؤولية العامة، وتدقيق سياسات التأمين على السيارات التجارية. الهدف من الدورة هو استخدام تحديد الأقساط عند إجراء التدقيق على سياسات التأمين.
مواجهة التحديات عبر عمليات التأمين
إحدى دورات CPCU، تغطي هذه الحصة الإلزامية كيفية تعظيم سلسلة القيمة في التأمين، وكيفية تحقيق المطالبات لوعد شركة التأمين، والاستفادة من استراتيجية الاكتتاب التجاري، وإضافة القيمة من خلال الاكتتاب في الخطوط الشخصية، واغتنام الميزة التنافسية من خلال التسويق، وتوسيع القدرة مع إعادة التأمين، ودور الخبير الاكتواري في تحديد الأسعار.
وفقًا لمعهد The Institutes، فإن متوسط الوقت اللازم لإكمال شهادة APA يتراوح بين 12 إلى 15 شهرًا.
المساهمة في الأداء المالي لشركات التأمين
دورة CPCU أخرى، هذه الدورة الاختيارية تغطي كيفية استخدام مفاهيم ومبادئ المحاسبة لاتخاذ قرارات مالية استراتيجية في المهام اليومية المتعلقة بالعمل. تشمل المواضيع التي يتم تناولها تطوير رؤية شاملة لمالية شركات التأمين، وتحديد المقاييس المالية الرئيسية، وتفسير البيانات المالية لشركات التأمين، وتحليل نتائج النسب الرئيسية، وتقييم فرص الاستثمار، وإدارة رأس المال بشكل استراتيجي.
إدارة مخاطر المسؤولية التجارية
تشمل مواضيع هذه الدورة الاختيارية، وهي فصل آخر من فصول CPCU، التوصية بتغطية المسؤولية العامة التجارية، واختيار تغطية السيارات التجارية، وتغطية الخسائر الإلكترونية، وإدارة مخاطر مكان العمل، وسد الفجوات في تغطية المسؤولية، والتفكير النقدي حول تعرضات الخسائر في المسؤولية التجارية.
صنع القرار الأخلاقي في المخاطر والتأمين
دورة مطلوبة لمعظم شهادات The Institutes. تشمل المواضيع أساسيات السلوك الأخلاقي، دعم الاحترافية، الحفاظ على معايير أخلاقية عالية، المسؤولية الأخلاقية تجاه المجموعات، نهج لحل المعضلات الأخلاقية، وجهات النظر الأخلاقية، أدوات اتخاذ القرارات الأخلاقية، العوائق أمام اتخاذ القرارات الأخلاقية، الإرشادات الأخلاقية لمحترفي التأمين، ودراسات حالة في الأخلاقيات.
اعتبارات خاصة
تعود جذور المعاهد، التي تشرف وتمنح شهادة "Associate in Premium Auditing"، إلى عام 1909. كانت تُعرف في الأصل باسم "معهد التأمين الأمريكي" (IIA)، وقد تأسست بشكل أساسي لتثقيف مديري المخاطر، ووكلاء التأمين/الوسطاء، والمكتتبين، وغيرهم من المتخصصين في مجال التأمين من خلال عقد الندوات.
منذ ذلك الحين، توسع نطاقها ومدى تأثيرها بشكل كبير، حيث "تعمل على نطاق عالمي كمزود رائد للتعليم والبحث" للمهنيين في صناعات التأمين التجاري والشخصي وتأمين الحياة والصحة.
ماذا يفعل مراجع تدقيق الأقساط؟
يقوم مراجع التدقيق المتميز بإجراء عمليات تدقيق على أقساط شركة التأمين، لضمان امتثالها للوائح والمعايير. كما يقومون بمراجعة المعلومات لتطبيق النتائج على السياسات الحالية لشركة التأمين.
ما هي المهارات التي تحتاجها لتكون مدققًا متميزًا؟
المهارات التي تحتاجها لتكون مدققًا متميزًا تشمل مهارات التواصل، والمهارات التحليلية، ومهارات Excel، بالإضافة إلى الخبرة في التأمين التجاري وتأمين المسؤولية، وتعويضات العمال.
ما هو APA في التدقيق؟
عادةً ما يكون APA في التدقيق محاسبًا قانونيًا معتمدًا (CPA) في مجال التأمين. وهو وضع مهني لتدقيق أقساط التأمين.
الخلاصة
يشير لقب "الخبير في تدقيق الأقساط (APA)" إلى أن الشخص محترف وخبير في تدقيق أقساط التأمين والمواضيع ذات الصلة. يمكن أن يكون لهذا اللقب فوائد كبيرة لشركات التأمين ويجعل الشخص أكثر جاذبية للوظائف في مجال التأمين.