ما هو استثناء المدفوعات المستحقة؟
استثناء المدفوعات المستحقة هو بند في عقود وثائق التأمين يزيل مسؤولية شركة التأمين عن دفع المطالبات المتعلقة بمزايا الموظفين. يهدف هذا البند بشكل خاص إلى حماية شركة التأمين من دفع المزايا التي يمكن دفعها من مصدر بديل، مثل خطة معاشات صاحب العمل.
النقاط الرئيسية
- استثناء المدفوعات المستحقة هو بند قانوني يعفي شركة التأمين من المطالبات المتعلقة بمزايا الموظفين.
- تُعتبر هذه الأنواع من المطالبات مخاطرة تجارية غير قابلة للتأمين.
- في الواقع، قد تتطلب المحاكم أحيانًا من شركات التأمين تغطية مثل هذه المطالبات حتى إذا كان هناك بند استثناء للمزايا المستحقة.
كيف تعمل استثناءات المدفوعات المستحقة
غالبًا ما تشتري الشركات التأمين لحماية نفسها من الخسائر النادرة ولكنها قد تكون كارثية، مثل تلك الناجمة عن الأحداث الجوية القاسية أو التسويات القانونية المكلفة. ومع ذلك، فإن معظم شركات التأمين لن تؤمن ضد المخاطر التي تعتبر جانبًا عاديًا أو متوقعًا من ممارسات الأعمال للشركة، مثل خطر الخسائر بسبب ارتفاع التكاليف أو الأجور.
تُعرف هذه الأنواع من المخاطر مجتمعة باسم "المخاطر التجارية"، وتشمل المخاطر التي قد يطالب فيها الموظفون الشركة بمزايا معينة مستحقة لهم نتيجة لعملهم. مثال شائع على ذلك هو مزايا معاشات التقاعد للموظفين، والتي يمكن أن تكون مكلفة جدًا لصاحب العمل. نظرًا لأن هذه التكاليف يمكن اعتبارها جزءًا متوقعًا من الأنشطة التجارية، فإن معظم شركات التأمين ستعتبر مثل هذه المدفوعات للمزايا كمخاطر تجارية. وبناءً على ذلك، فإنها ستستثني نفسها من تغطية تلك المدفوعات عن طريق إضافة بند استثناء المدفوعات المستحقة إلى عقود التأمين الخاصة بها.
من المهم ملاحظة أنه في بعض الحالات قد تطلب المحكمة من شركة التأمين تغطية تكاليف متعلقة بالمزايا حتى لو كان هناك استثناء لدفع المزايا مضمّنًا في عقدهم. قد يحدث هذا إذا كانت الشركة المعنية قد اتخذت احتياطات معقولة لخدمة المطالبة بنفسها، لكنها لم تتمكن من القيام بذلك. على سبيل المثال، إذا أصبح خطة مزايا الشركة معسرة على الرغم من أن الشركة قامت بمساهمات منتظمة ومعقولة في الخطة، فقد تقرر المحكمة تحميل شركة التأمين مسؤولية تغطية أي نقص. من منظور شركة التأمين، يجب أخذ هذا الخطر القانوني المحتمل في الاعتبار عند اتخاذ قرار بشأن مستوى الأقساط التي يجب فرضها لحماية ضد هذا الخطر.
مثال واقعي على استثناء المدفوعات المستحقة
إيما هي مالكة شركة متوسطة الحجم تضم عدة عشرات من الموظفين. على مر السنين، بذلت جهودًا نشطة لزيادة الأجور ومزايا التقاعد لموظفيها، حيث تساهم بانتظام في خطة معاشات التقاعد لموظفي شركتها.
لسوء الحظ، وصل العديد من الموظفين الأكبر سنًا لدى إيما إلى سن التقاعد قبل فترة وجيزة من أزمة مالية كبيرة. ونتيجة لذلك، شهدت صناديق المعاشات التي تم استثمارها في الأسهم والأصول المالية الأخرى انخفاضًا مفاجئًا وكبيرًا. وعلى الرغم من أفضل جهودها لتمويل الخطة بشكل كافٍ، وجدت إيما نفسها الآن غير قادرة على توفير مزايا التقاعد المتوقعة من قبل موظفيها الذين تقاعدوا مؤخرًا، مما دفع بعضهم إلى مقاضاة الشركة.
في المحكمة، جادل مؤمّن إيما بأنهم غير مسؤولين عن تغطية المدفوعات غير المسددة بسبب بند استثناء المدفوعات المستحقة في عقدهم. ولكن، لدهشة إيما، حكمت المحكمة ضد مؤمّنها، مشيرة إلى أنه نظرًا لأن خطة التقاعد الخاصة بالشركة أصبحت معسرة على الرغم من الجهود المعقولة التي بذلتها إدارة الشركة، فإن المؤمّن سيكون ملزمًا بتغطية الجزء غير الممول من المطالبات المقدمة من موظفي إيما.