قسم الامتثال: التعريف، الدور، والواجبات

ما هو قسم الامتثال؟

يضمن قسم الامتثال أن تلتزم الشركة بالقواعد الخارجية والضوابط الداخلية. في قطاع الخدمات المالية، تعمل أقسام الامتثال على تحقيق الأهداف التنظيمية الرئيسية لحماية المستثمرين وضمان أن تكون الأسواق عادلة وفعالة وشفافة. كما يسعون إلى تقليل المخاطر النظامية والجريمة المالية.

تم تصميم هذه الأهداف لدعم ثقة المستهلك في النظام المالي. كما تخضع مؤسسات الخدمات المالية لقواعد تنظيمية تجارية تحكم الإعلانات، والتواصل مع العملاء، وتضارب المصالح، وفهم العملاء وملاءمتهم، والتعاملات مع العملاء، وأصول العملاء، والأموال، بالإضافة إلى انتهاك القواعد والأخطاء.

النقاط الرئيسية

• يتولى قسم الامتثال مهمة مراقبة أن تلتزم الشركات المالية باللوائح الخارجية والضوابط الداخلية بشكل دقيق.
• كما يحدد المخاطر التي تواجهها المنظمة ويقدم نصائح حول كيفية تجنبها أو معالجتها.
• أدت الأزمة المالية لعام 2008 إلى زيادة التدقيق التنظيمي واللوائح، مما جعل أقسام الامتثال تنتقل من دور استشاري إلى إدارة نشطة للمخاطر.

فهم قسم الامتثال

عادةً ما يكون لقسم الامتثال خمس مجالات مسؤولية—التحديد، الوقاية، المراقبة والكشف، الحل، والاستشارة. يقوم قسم الامتثال بتحديد المخاطر التي تواجهها المنظمة ويقدم المشورة حول كيفية تجنبها أو معالجتها. يقوم بتنفيذ الضوابط لحماية المنظمة من تلك المخاطر. يقوم الامتثال بمراقبة والإبلاغ عن فعالية الضوابط في إدارة تعرض المنظمة للمخاطر. كما يقوم القسم بحل قضايا الامتثال عند ظهورها ويقدم المشورة للأعمال حول القواعد والضوابط.

ضباط الامتثال داخل قسم الامتثال لديهم واجب تجاه صاحب العمل للعمل مع الإدارة والموظفين لتحديد وإدارة المخاطر التنظيمية. هدفهم هو ضمان أن يكون لدى المنظمة ضوابط داخلية تقيس وتدير المخاطر التي تواجهها بشكل كافٍ. يوفر ضباط الامتثال خدمة داخلية تدعم بشكل فعال مجالات الأعمال في واجبها للامتثال للقوانين واللوائح والإجراءات الداخلية ذات الصلة. عادةً ما يكون ضابط الامتثال هو المستشار العام للشركة، ولكن ليس دائمًا.

يقوم المنظمون في الصناعة بتفويض والإشراف على قواعد الامتثال من خلال التحقيق، وجمع ومشاركة المعلومات، وفرض العقوبات المناسبة. تشمل العوامل المستخدمة لتحديد المخاطر داخل المنظمة طبيعة وتنوع وتعقيد وحجم وكمية وأبعاد أعمالها وعملياتها.

تلعب أقسام الامتثال دورًا نشطًا في إدارة المخاطر وتقليل الجرائم المالية.

اعتبارات خاصة

أدت الأزمة المالية لعام 2008 إلى زيادة التدقيق والتنظيم من قبل الجهات الرقابية. وهذا دفع المؤسسات المالية إلى تعزيز دور قسم الامتثال من تقديم المشورة إلى إدارة المخاطر النشطة والمراقبة. يقدم الامتثال الآن وجهات نظر عملية حول كيفية تحويل اللوائح إلى متطلبات تشغيلية.

تشمل هذه الثقافة القوية للمخاطر تبادل المعلومات في الوقت المناسب، والتصعيد السريع للمخاطر الناشئة، بالإضافة إلى الرغبة في تحدي الممارسات الحالية. يتطلب التنفيذ الفعال لهذه المسؤوليات الموسعة فهمًا أعمق للأعمال والممارسات التجارية. وقد تغير هيكل قسم الامتثال لدمج التغطية المستندة إلى وحدات الأعمال مع الخبرة الأوسع والمشتركة عبر المنظمة. تشمل المواضيع الحديثة التي تناولتها أقسام الامتثال مخاطر السلوك، وقانون سرية البنوك ومخاطر مكافحة غسيل الأموال (BSA/AML)، ومخاطر المتعاقدين الفرعيين، وإدارة ثقافة المخاطر بشكل عام.

متطلبات قسم الامتثال

إذا كانت الشركة لديها مواقع في الخارج، فيجب عليها ترجمة المواد المتعلقة بالامتثال إلى تلك اللغة. كما ينبغي عليها طلب مدخلات من المكاتب الأجنبية حول فعالية مواد التدريب الخاصة بالشركة.

بالإضافة إلى ذلك، يجب على قسم الامتثال إجراء تدريب للموظفين. كما ينبغي أن يكون هناك نظام للإبلاغ عن قضايا الامتثال. بمعنى آخر، يجب أن يوضح مدونة السلوك لقسم الامتثال العملية للموظفين.