ما هو الإيداع الإلكتروني (E-File)؟
أكثر من 70% من دافعي الضرائب الأمريكيين يقدمون الآن إقراراتهم الضريبية إلكترونيًا عبر الإنترنت بدلاً من إرسال النماذج بالبريد.
يتطلب تقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا استخدام برامج إعداد الضرائب. يستخدم الكثيرون خدمات إعداد الضرائب المتاحة عبر الإنترنت أو يزورون المحاسبين الذين يقومون بإدخال معلوماتهم نيابة عنهم.
في الوقت نفسه، تقوم دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) بتوسيع برنامجها Direct File بسرعة. يتيح هذا البرنامج للأشخاص الذين لديهم إقرارات ضريبية بسيطة نسبيًا تقديم ضرائبهم مباشرة إلى دائرة الإيرادات الداخلية مجانًا. سيكون هذا الخيار متاحًا لدافعي الضرائب في 12 ولاية للسنة الضريبية 2024، وفي ما مجموعه 24 ولاية للسنة الضريبية 2025.
لدى دافعي الضرائب الذين تقل دخولهم عن 79,000 دولار أيضًا خيار تقديم إقراراتهم الفيدرالية مجانًا في بعض مواقع إعداد الضرائب من خلال برنامج Free File الذي تقدمه مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS).
النقاط الرئيسية
- يمكن تقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا من خلال معدّي الضرائب المحترفين أو باستخدام برامج إعداد الضرائب عبر الإنترنت مثل TurboTax وTaxSlayer.
- يمكن لدافعي الضرائب في بعض الولايات الآن استخدام برنامج Direct File الخاص بمصلحة الضرائب الأمريكية، والذي يسمح لهم بتحميل معلوماتهم مباشرة إلى مصلحة الضرائب.
- يمكن لأولئك الذين تقل دخولهم عن 79,000 دولار استخدام خدمة Free File على مواقع إعداد الضرائب المعتمدة من قبل IRS.
كيف تعمل عملية الإيداع الإلكتروني (E-File)
أصبحت الراحة والكفاءة في تقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا أكثر شيوعًا في السنوات الأخيرة. تقول مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) إن تقديم الإقرارات إلكترونيًا يسرع من استرداد الضرائب.
يمكن لجميع دافعي الضرائب الوصول إلى كل نموذج من نماذج مصلحة الضرائب الأمريكية وجميع تعليماتها عبر الإنترنت على موقع IRS.gov. يمكن تنزيل النماذج وملؤها، ولكن لا يمكن إرسالها مباشرة إلكترونيًا إلى مصلحة الضرائب.
هذا يتغير. يتيح برنامج "Direct File" التابع لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)، المتاح في 12 ولاية للسنة الضريبية 2024، للمكلفين الذين لديهم أوضاع ضريبية بسيطة نسبيًا إكمال وتقديم ضرائبهم مباشرة إلى مصلحة الضرائب. يمكن المطالبة ببعض الاعتمادات الشائعة مثل ائتمان ضريبة الأطفال وائتمانات مدخرات التقاعد من خلال هذا النظام.
بالنسبة للسنة الضريبية 2025، سيكون خيار "التقديم المباشر" متاحًا لسكان ما مجموعه 24 ولاية، وسيستوعب عددًا أكبر من دافعي الضرائب. على سبيل المثال، سيكون خصم حساب التوفير الصحي متاحًا من خلال البرنامج.
يمكن لدافعي الضرائب الذين لديهم الدخل الإجمالي المعدل للسنة الضريبية 2023 والبالغ 79,000 دولار أو أقل استخدام موقع Free File للوصول إلى خدمات الإيداع الإلكتروني المجانية لشركاء برامج IRS مع إعداد ضريبي موجه، بما في ذلك خيار اللغة الإسبانية.
لدى دافع الضرائب خيار تقديم الإقرار باستخدام أي برنامج إعداد ضرائب يحتوي على وظيفة تقديم إلكتروني أو الاستعانة بخدمات محترفي الضرائب الذين يستخدمون برامج مشابهة. يحتوي موقع IRS Free File على ميزة بحث لمساعدة دافعي الضرائب في العثور على مزود تقديم إلكتروني معتمد في منطقتهم.
كيف يعمل نظام الإيداع المباشر IRS Direct File
قد يتمكن بعض دافعي الضرائب من تقديم إقراراتهم الضريبية الفيدرالية مجانًا مباشرةً مع مصلحة الضرائب الأمريكية من خلال برنامج Direct File. هذه الخدمة متاحة للسنة الضريبية 2024 للأشخاص الذين يعيشون في الولايات التالية: أريزونا، كاليفورنيا، فلوريدا، ماساتشوستس، نيفادا، نيو هامبشاير، نيويورك، ساوث داكوتا، تينيسي، تكساس، ولاية واشنطن، ووايومنغ. يجب على مقدمي الضرائب تقديم الإقرارات الضريبية للولاية بشكل منفصل.
سيتم توسيع موسم الضرائب لعام 2025 ليشمل سكان ألاسكا، كونيتيكت، أيداهو، كانساس، مين، ماريلاند، نيو جيرسي، نيو مكسيكو، نورث كارولينا، أوريغون، بنسلفانيا، وويسكونسن.
نظام الملفات المباشرة في الوقت الحالي يمكنه فقط التعامل مع الحالات الضريبية البسيطة نسبيًا لأن العديد من النماذج الخاصة بالخصومات والائتمانات غير متضمنة.
من يمكنه استخدام Direct File
لعام 2024، يشمل العملية الدخل المكتسب من نموذج W-2، ودخل الضمان الاجتماعي، ودخل البطالة، وبعض من أكثر الاعتمادات الضريبية والخصومات شيوعًا بما في ذلك ائتمان ضريبة الدخل المكتسب و ائتمان ضريبة الطفل.
سيغطي Direct File أيضًا مجموعة أوسع من الحالات الضريبية لعام 2025، بما في ذلك اعتمادات مساهمات الادخار للتقاعد ونماذج 1099 لدخل الفائدة الذي يزيد عن 1,500 دولار.
ستدعم عملية عام 2025 أيضًا المطالبات المتعلقة بـ "ائتمان رعاية الأطفال والمعالين" و"ائتمان الضريبة المميزة" و"ائتمان كبار السن والمعاقين". كما سيسمح لسكان ألاسكا بتقديم نموذج 1099 للحصول على أرباح صندوق ألاسكا الدائم.
قد تتم إضافة المزيد من الولايات، وقد أعربت عدة ولايات عن اهتمامها أو أعلنت أنها ستشارك في Direct File في عام 2026. تقول مصلحة الضرائب الأمريكية إنه في المستقبل ستواصل توسيع Direct File لدعم "أكثر الحالات الضريبية شيوعًا، مع التركيز بشكل خاص على الحالات الضريبية التي تؤثر على الأسر العاملة." يرجى الرجوع إلى موقع مصلحة الضرائب الأمريكية لمعرفة ما إذا كنت مؤهلاً.
فوائد تقديم الملفات إلكترونيًا
يقول مصلحة الضرائب الأمريكية إن تقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا يوفر الوقت والمال للوكالة الضريبية لأنه ينقل بيانات الإقرار مباشرة إلى أجهزة الكمبيوتر الخاصة بها، مما يقلل بشكل كبير من العمل اليدوي لإدخال البيانات. كما أن تقديم الإقرارات إلكترونيًا باستخدام برامج إعداد الضرائب يقلل من أخطاء الحسابات التي يرتكبها دافعو الضرائب ومن الإدخالات المفقودة.
وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)، يمكن لمعظم دافعي الضرائب الذين يقدمون إقراراتهم إلكترونيًا ويقدمون معلومات الإيداع المباشر أن يتوقعوا استلام أي استرداد مستحق لهم في غضون 21 يومًا إذا لم تكن هناك مشاكل في إقرارهم الضريبي.
فائدة أخرى لتقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا هي أن المُقدِّم يتلقى إشعارًا بالقبول أو الرفض في غضون 48 ساعة - عادةً في غضون 24 ساعة - من إرسال الإقرار الضريبي. يُعتبر القبول دليلًا على أن المستندات قد تم استلامها وهي في النظام، بينما يُنبه الرفض دافع الضرائب بأن الإقرار لم يتم قبوله من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية.
سيشمل إشعار الرفض معلومات حول ما يجب تصحيحه في الإقرار ليصبح مقبولاً. إذا قمت بتقديم الإقرار إلكترونيًا قبل موعد استحقاق الضريبة ولكن تم رفضه بعد ذلك، فهناك فترة سماح مدتها خمسة أيام لتصحيح الإقرار وإعادة تقديمه.
قيود على تقديم الملفات إلكترونيًا
توصي مصلحة الضرائب الأمريكية بأن يقوم فقط دافعو الضرائب الذين يشعرون بالراحة في إعداد ضرائبهم بأنفسهم بتقديم الإقرارات الضريبية إلكترونيًا دون مساعدة من محترف.
خدمة IRS Free File متاحة فقط للإقرارات الضريبية للسنة الضريبية الأحدث. يمكن تقديم الإقرارات الضريبية للسنوات السابقة التي تعود إلى سنتين مضت إلكترونيًا بواسطة معدّي الضرائب المسجلين.
تقبل مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) الإقرارات المقدمة إلكترونيًا للسنة الأخيرة حتى تاريخ نهائي في نوفمبر، والذي يتم الإعلان عنه عادة في أكتوبر، وذلك وفقًا لنفس قواعد التوقيت المطبقة على الإقرارات الورقية.
يمكن رفض الإيداع الإلكتروني بسبب أخطاء في إدخال رقم الضمان الاجتماعي أو رقم تعريف الدافع، أو بسبب استمارة محذوفة، أو اسم مكتوب بشكل خاطئ. تقول مصلحة الضرائب الأمريكية إنه يمكن عادةً تقديم الإقرارات مرة أخرى إلكترونيًا بمجرد تصحيح هذه الأخطاء.
إذا فشلت كل المحاولات واقترب الموعد النهائي، قم بإرسال الإقرار الضريبي الورقي بدلاً من ذلك.
كيف يمكنني تقديم ضرائبي إلكترونيًا؟
أسهل طريقة لتقديم الضرائب إلكترونيًا هي باستخدام برامج مثل TurboTax أو TaxAct، من بين العديد من البرامج الأخرى. تتيح لك هذه الخدمات إدخال المعلومات بندًا بندًا، مع توجيهات وإرشادات يقدمها البرنامج. بمجرد الانتهاء، يسمح لك البرنامج بإرسال الإقرار الضريبي الخاص بك إلى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). إذا كنت مؤهلاً، يمكنك تقديم الإقرار الفيدرالي الخاص بك مجانًا باستخدام البرامج المعتمدة من مصلحة الضرائب الأمريكية لبرنامج Free File. إذا كان متاحًا في ولايتك، يمكنك استخدام برنامج Direct File وإرسال الإقرار مباشرة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية.
ما هي عيوب تقديم الضرائب إلكترونيًا؟
لا توجد عيوب حقيقية لتقديم الضرائب إلكترونيًا. معظم برامج الضرائب تحفظ معلوماتك حتى إذا قمت بإغلاق البرنامج عن طريق الخطأ أو تعطل جهاز الكمبيوتر الخاص بك. إذا كانت ضرائبك معقدة للغاية، فقد ترغب في أن يقوم محاسب بالعمل للتأكد من أنك تحصل على جميع التفاصيل بشكل صحيح. في كلتا الحالتين، ستقوم بالتقديم إلكترونيًا.
متى أحتاج إلى تقديم إقرار ضريبة الدخل؟
إقرارك الضريبي لعام 2024 مستحق يوم الثلاثاء، 15 أبريل 2024.
الضرائب للسنة الضريبية 2025 ستكون مستحقة يوم الأربعاء، 15 أبريل 2026.
الخلاصة
يمكنك تقديم إقراراتك الضريبية إلكترونيًا باستخدام العديد من البرامج عبر الإنترنت التي تجعل عملية تقديم الضرائب أكثر بساطة. يقوم البرنامج بتوجيهك من خلال الأسئلة التي تحتاج إلى الإجابة عليها لإكمال وتقديم الإقرار الضريبي. إذا كنت تفضل، يمكنك أن تدع معدّ ضرائب محترف يقوم بكل العمل نيابة عنك.