ما هو عمود المعاش التقاعدي؟
ركيزة المعاش التقاعدي هي واحدة من خمسة أشكال للمعاشات التقاعدية التي حددها البنك الدولي. تم تطوير مفهوم الركائز الخمس في عام 2005 ومنذ ذلك الحين تم اعتماده من قبل العديد من الدول التي تقوم بإصلاحات اقتصادية في وسط وشرق أوروبا.
يحدد إطار العمل ذو الخمسة أعمدة الذي وضعه البنك الدولي مجموعة من العناصر التصميمية لتحديد أنماط وخيارات نظام التقاعد التي ينبغي النظر فيها. في البداية، حدد البنك الدولي ثلاثة أعمدة، بالإضافة إلى مدخرات فردية إلزامية ممولة. يتراوح هذا من درجة أساسية، دنيا من الحماية الاجتماعية إلى الدعم المالي وغير المالي من الأجيال المختلفة لكبار السن.
النقاط الرئيسية
- يُعتبر عمود المعاش التقاعدي واحدًا من خمسة أشكال للمعاشات التقاعدية التي حددها البنك الدولي، والتي تم تطويرها في عام 2005.
- يحدد إطار العمل ذو الأعمدة الخمسة مجموعة من عناصر التصميم لتحديد أنماط نظام التقاعد والخيارات التي يجب أخذها في الاعتبار.
- يتراوح النظام من درجة أساسية وبسيطة من الحماية الاجتماعية إلى الدعم المالي وغير المالي من الأجيال المختلفة لكبار السن.
- خطة المعاشات التقاعدية الكندية، ونظام الضمان الاجتماعي الأمريكي، وخطط 401(k)، وIRA، وRRSP الكندية كلها تندرج ضمن نطاق نظام الأعمدة الخمسة.
فهم ركيزة المعاشات التقاعدية
يركز إطار سياسة أعمدة المعاشات التقاعدية للبنك الدولي على كيفية تحقيق الأهداف الأساسية لأنظمة المعاشات التقاعدية، وهي الحماية من خطر الفقر في سن الشيخوخة وتسهيل الانتقال في الاستهلاك من حياة العمل إلى التقاعد.
من خلال تحديد هذه الأهداف، يشجع البنك الدولي صانعي السياسات على النظر في أسئلة أوسع تتعلق بالحماية الاجتماعية والسياسة الاجتماعية، والتي تأخذ في الاعتبار الفقر والهشاشة لدى مجموعات الدخل المختلفة. بعض هذه الأسئلة الرئيسية تشمل:
- ما إذا كان ينبغي تخصيص الموارد لتوفير حماية ضد الفقر في الشيخوخة في المجتمعات التي قد تواجه فيها مجموعات أخرى - مثل الأطفال - خطرًا أكبر من الفقر والهشاشة.
- إلى أي مدى يجب أن تهدف المجتمع إلى إعادة توزيع الدخل من خلال نظام المعاشات التقاعدية، وكيف يمكن ضمان أن يكون هذا التوزيع شفافًا وتقدميًا.
- ما هي التدابير التي ينبغي اتخاذها لتعزيز البيئة الداعمة، والتي تساهم في تهيئة الخيارات الإصلاحية التي تتماشى بشكل أفضل مع الأهداف الأساسية.
بمجرد تحديد هذه الأهداف الأساسية، يمكن بعد ذلك تحديد تفويض نظام المعاشات العامة، والتوازن بين وظائف التأمين والكفاية، وخيارات تصميم النظام المناسبة.
الأركان الخمسة
الهدف من نظام الأعمدة الخمسة هو فصل الأهداف الرئيسية لخطط المعاشات التقاعدية و/أو التقاعد إلى الأعمدة التالية:
- الركيزة 0: الركيزة الأولى هي برنامج عام للمساعدة الاجتماعية مصمم خصيصًا للتعامل مع تخفيف حدة الفقر. تهدف هذه الركيزة إلى توفير الحماية الاجتماعية الأساسية. خطة المعاشات التقاعدية الكندية هي مثال على ذلك.
- الركيزة 3: الحسابات الممولة بشكل خاص وطوعي هي جزء من هذه الركيزة. وتشمل هذه الخطط الفردية للادخار، والتأمين، وما إلى ذلك. هذه الركيزة تعتبر مكملة وتشمل حسابات مثل حساب التقاعد الفردي (IRA) في الولايات المتحدة.
- الركيزة الرابعة: الركيزة الأخيرة هي ركيزة غير مالية توفر الوصول إلى الدعم غير الرسمي مثل دعم الأسرة، وبرامج اجتماعية رسمية أخرى مثل الرعاية الصحية و/أو الإسكان، وأصول مالية وغير مالية فردية أخرى مثل ملكية المنازل والرهون العكسية حيثما تتوفر.
أمثلة على خطط التقاعد
تمتلك العديد من الدول أنظمة خطط تقاعد تتماشى مع أهداف الأعمدة الخمسة للبنك الدولي. تتطلب الظروف الخاصة بكل دولة نهجًا مخصصًا يجب أن يحدد بشكل كبير ما هو ممكن لكل دولة. لذلك، لا يوجد نهج يناسب الجميع.
تمتلك الولايات المتحدة عددًا من الأنظمة المختلفة. تم إنشاء نظام الضمان الاجتماعي في عام 1935 ويتم تشغيله بواسطة إدارة الضمان الاجتماعي. يعتمد على المساهمات الإلزامية من الجمهور. يوفر النظام مزايا التقاعد، بالإضافة إلى مزايا العجز والناجين. أي شخص قام بالمساهمات لمدة لا تقل عن 10 سنوات يكون مؤهلاً. يمكن المطالبة بالمزايا في سن 62، ولكن في هذا العمر سيتم دفع مبلغ مخفض لبقية حياة الشخص. أي شخص ينتظر حتى سن 67 لجمعها سيحصل على المبلغ الكامل.
نظرًا لاختلاف الظروف المالية والاجتماعية من بلد لآخر، لا يوجد نهج واحد يناسب جميع أنظمة التقاعد.
يمكن للمواطنين الأمريكيين أيضًا بناء حسابات التقاعد الخاصة بهم من خلال الاستثمار في خطة 401(k)، وهي خطة تقاعد مؤهلة برعاية صاحب العمل تسمح بالمساهمات المؤجلة ضريبيًا من رواتبهم أو أجورهم. خيار آخر هو IRA، وهو حساب استثماري يسمح لحامله ببناء مدخرات التقاعد على أساس مؤجل ضريبيًا. بالإضافة إلى ذلك، يتيح Roth IRA للمدخرين للتقاعد الاستثمار بأموال بعد خصم الضرائب لتحقيق نمو وسحب معفي من الضرائب.
في كندا، يمكن للمواطنين الحصول على دخل التقاعد من مصدرين مختلفين—نظام ضمان الشيخوخة (OAS) وخطة المعاشات الكندية. نظام ضمان الشيخوخة هو معاش خاضع للضريبة يتم توفيره من خلال الإيرادات الضريبية من الحكومة. المواطنون والأشخاص الذين يمكنهم إثبات وضع الإقامة الكندية والذين يبلغون 65 عامًا أو أكثر مؤهلون للحصول عليه. خطة المعاشات الكندية تشبه نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة، الذي يعتمد على المساهمات التي يقدمها الموظفون وأصحاب العمل من خلال الضرائب.
خطط ادخار التقاعد المسجلة (RRSPs) توفر للكنديين وسيلة أخرى للادخار من أجل التقاعد. يمكن للأفراد وكذلك الأزواج أو الشركاء بموجب القانون العام تقديم مساهمات على أساس ما قبل الضريبة. ينمو المال في هذا الحساب بدون ضرائب حتى يتقاعد صاحب الحساب ويبدأ في سحب الأموال.