الثقة النشطة: ماذا تعني وكيف تعمل

ما هو الصندوق الاستئماني النشط؟

الثقة النشطة هي نوع من الثقة حيث يتعين على الوصي اتخاذ إجراءات إضافية تتجاوز التعامل السلبي مع الممتلكات لصالح المستفيد. تُعرف الثقة النشطة أيضًا بالثقة الخاصة. تختلف الثقة النشطة عن الثقة السلبية، أو الثقة الحاملة. في الثقة السلبية، تكون المسؤولية الوحيدة للوصي هي العناية بالممتلكات، ثم نقلها في وقت محدد مسبقًا إلى المستفيد.

النقاط الرئيسية

• يتطلب الصندوق الاستئماني النشط المشاركة الفعالة من الوصي لإدارة وتنفيذ توجيهاته.
• الصناديق الاستئمانية النشطة تختلف عن الصناديق الاستئمانية العادية، التي تميل إلى أن تكون أكثر سلبية، حيث يكون للوصي دور غير متدخل في الغالب إلا إذا تم استدعاؤه من خلال أحداث أو جداول زمنية محددة.
• قد تمنع الصناديق الاستئمانية النشطة توزيع الأموال على المستفيدين لأسباب معينة أو قد تقوم بالدفع فقط إذا التزم المستفيدون بمعايير محددة مسبقًا.

فهم الصناديق الاستئمانية النشطة

الثقة النشطة هي نوع من الثقة، وهي علاقة قانونية يتم الدخول فيها من قبل ثلاثة أطراف على الأقل - المانح، الوصي، والمستفيد - لغرض نقل الملكية من المانح إلى المستفيد. في الولايات المتحدة، تختلف القوانين التي تحكم الثقة من ولاية إلى أخرى. وقد أصدرت المؤتمر الوطني لمفوضي القوانين الموحدة للدولة، وهي جمعية غير ربحية تشجع على تبني القوانين الموحدة من ولاية إلى أخرى، قانون الثقة الموحد في عام 2000، والذي اعتمدته عشرات الولايات على الأقل جزئيًا.

وفقًا لقانون الأمانة الموحد، تُنظم الأمانات عادةً بين المؤتمن والمستفيد المحدد، ولكن هناك بعض الأمانات، مثل الأمانات الخيرية أو الفخرية التي لا تحتوي على مستفيد محدد. تقوم الأمانات الخيرية بتوزيع الأصول على الجمعيات الخيرية، بينما تقوم الأمانات الفخرية بتوزيع الأصول على أشياء مثل الحيوانات الأليفة، التي لا تستطيع فرض توزيع الأصول في محكمة القانون. تُسمى هذه الأمانات بالفخرية لأن الوصي ملزم بالشرف، ولكن ليس ملزمًا قانونيًا، بتوزيع الأصول وفقًا لرغبات المؤتمن.

شكل شائع من أشكال الثقة هو الثقة السلبية، حيث يمنح المانح الملكية القانونية لأصول مثل المال أو العقارات إلى الوصي، الذي يكون مسؤولاً بعد ذلك عن توزيع تلك الأصول ببساطة على المستفيد في تاريخ محدد مسبقًا. مثال على الثقة السلبية هو تلك التي ينشئها الأفراد الأثرياء لضمان الأمن المالي لذريتهم بمجرد وصولهم إلى سن محددة مسبقًا، على افتراض أن المعتمد سيكون مسؤولًا بما يكفي لرعاية الأصول دون إشراف.

الصناديق الاستئمانية النشطة والتخطيط المتقدم

ومع ذلك، قد يقرر الموكّلون أحيانًا إنشاء صندوق ائتماني نشط إذا كانت رغباتهم أكثر تعقيدًا مما هو معتاد. إحدى الحالات التي قد يكون فيها الصندوق الائتماني النشط مرغوبًا هي عندما يريد الموكّل التأكد من أن المستفيد يمكنه إنفاق الأموال الموكلة فقط لأغراض محددة، أو يريد أن يتم توزيع الأموال فقط عند استيفاء متطلبات معينة.

على سبيل المثال، لنفترض أن زوجين ثريين يرغبان في توزيع أصولهما على أطفالهما، لكن الوالدين لديهما وجهات نظر سياسية مختلفة عن أطفالهما. قد يرغب هؤلاء المانحون في إنشاء صندوق ائتماني نشط، والذي ينص على أن الأموال لا يمكن التبرع بها لأسباب محددة. مثال آخر يمكن أن يكون أن الوصي يمكنه توزيع الأموال فقط إذا حقق المستفيد أهدافًا معينة، مثل التخرج من الجامعة. تعتبر هذه الصناديق ائتمانية نشطة لأن الوصي ليس مطلوبًا فقط توزيع الأموال، بل أيضًا التحقق من أن المستفيد يتصرف بطريقة معينة.