ما هو المستفيد؟
المستفيد هو الشخص (أو الكيان) الذي يتم تعيينه لتلقي فوائد الممتلكات التي يملكها شخص آخر. غالبًا ما يتلقى المستفيدون هذه الفوائد كجزء من الميراث.
يمكن تعيين مستفيد في الوثائق المتعلقة بسياسة التأمين على الحياة، أو حساب التقاعد، أو حساب الوساطة، أو الحساب البنكي، وغيرها من المنتجات المالية.
من المهم تعيين المستفيدين لأصولك المالية حتى يتم توزيعها وفقًا لرغباتك عند وفاتك.
النقاط الرئيسية
- المستفيد هو الفرد الذي يتلقى فائدة تكون عادةً توزيعًا نقديًا.
- يمكن أن يكون للتوزيعات آثار ضريبية.
- قد يكون لدى المستفيدين الذين يرثون حساب تقاعد خيارات متنوعة لتوزيع أمواله.
- يمكنك تغيير المستفيدين من الحسابات المالية في أي وقت، على الرغم من أن القيام بذلك يتطلب إكمال وإعادة الأوراق ذات الصلة.
كيف يعمل المستفيدون
يمكن لأي شخص أو منظمة أن يتم تسميتهم كمستفيد لتلقي ممتلكاتك بعد وفاتك. يمكن للفرد الذي يمتلك الممتلكات أو المانح وضع شروط مختلفة على صرف الممتلكات. قد تتضمن هذه الشروط متطلبات مثل أن يكون المستفيد في سن معينة أو متزوجًا قبل أن يتولى السيطرة على الممتلكات الموروثة.
المستفيدون المحددون في الأوراق الخاصة بالحسابات المالية يتفوقون على أي مستفيد مذكور في الوصية.
يمكن أن تكون هناك عواقب ضريبية للمستفيد عند وراثة بعض الأصول المالية. على سبيل المثال، إذا كان شخص ما هو المستفيد من بوليصة تأمين على الحياة، فمن المفيد معرفة أنه بينما لا يتم فرض ضرائب على رأس المال لمعظم البوالص، قد يتم فرض ضرائب على الفائدة المتراكمة.
عدم تسمية المستفيدين في حساباتك المالية يمكن أن يؤدي إلى أن تضطر المؤسسة المالية التي تحتفظ بالأصول إلى اتخاذ قرارات بشأن توزيع هذه الأصول.
يمكن أن يؤدي عدم تسمية المستفيدين في الوصية إلى تعقيد توزيع ممتلكاتك في عملية الوصاية، مما قد يستغرق سنوات. وقد يترك القرار بشأن كيفية توزيع أصولك للدولة التي تعيش فيها.
في كلتا الحالتين، قد لا يحصل الأشخاص الذين كنت ترغب في تقديم الدعم المالي لهم بعد وفاتك على هذا الدعم. أو قد يضطرون للانتظار لفترة طويلة للحصول عليه.
عندما تتوفى دون وجود وصية، يُعتبر أنك متوفى دون وصية ويتم توزيع أصولك ليس بالضرورة إلى المستفيدين الذين اخترتهم، بل وفقًا لقوانين الميراث في الدولة.
لماذا المستفيدون مهمون؟
من المهم تعيين المستفيدين من ممتلكاتك المالية حتى تشعر بالثقة بأن الأشخاص الذين قررت أن تذهب أموالك إليهم سيكونون مضمونين في استلامها.
- من خلال تسمية المستفيدين، يمكنك التحكم في ما يحدث لأموالك وتوضيح الأمر لجميع الأطراف المعنية.
- إن وجود المستفيدين يبسط عملية تسوية ممتلكاتك ويمكن أن يقلل من احتمالية حدوث مواقف مرهقة لأولئك الذين تتركهم وراءك.
- المستفيدون المحددون للحسابات المالية، مثل بوليصة التأمين أو حساب التقاعد، لا يتأثرون بالتغييرات التي تطرأ على الوصية. هذه التعيينات المباشرة لها الأولوية.
- تبقى أسماء المستفيدين في وثائق الحسابات المالية خاصة. تصبح الوصية سجلاً عامًا ويمكن أن تعرض الورثة للتدقيق العام.
أنواع المستفيدين
أساسي
المستفيد الأساسي هو الخيار الأول للمستفيد الذي يحدده مالك الحساب المالي. بينما قد يتم ذكر مستفيدين آخرين في مستندات الحساب أو التركة، فإن هذا الشخص أو المنظمة سيحصل على جميع الأصول في الحساب.
طارئ
المستفيد الاحتياطي هو المستفيد الثانوي. يحصل على فوائد الحساب فقط إذا لم يكن المستفيد الأساسي على قيد الحياة أو لا يمكن العثور عليه. يمكنك تسمية أكثر من مستفيد احتياطي وتحديد كيفية تقسيم الأصول بينهم.
كيفية اختيار المستفيد
يجب تعيين المستفيدين لجميع أصولك المهمة، بما في ذلك الممتلكات، وسياسات التأمين، وحسابات التقاعد، وحسابات الوساطة، والحسابات البنكية، والمزيد.
عند اختيار المستفيدين:
- قيّم العلاقات التي تربطك بأفراد العائلة ومن قد يحتاج إلى مساعدتك المالية. قد ترغب في التفكير في الحيوانات الأليفة العائلية التي قد تحتاج إلى حمايتك.
- راجع أولئك الذين هم خارج العائلة والذين ترغب في رعايتهم أو مكافأتهم على خدمتهم المخلصة على مر السنين.
- انظر إلى المنظمات التي دعمتها على مر الزمن وما إذا كانت تستطيع الاستفادة من دعمك المالي.
عملية التعيين
عند فتح حساباتك المالية لأول مرة، تطلب الشركات منك تقديم معلومات المستفيد. إذا لم تقدمها في ذلك الوقت، يمكنك طلب الأوراق التي تسمح لك بتعيين مستفيد أو أكثر. قم بملء النموذج، وتوقيعه وتاريخه، ثم أعده إلى الشركة. يمكن عادةً القيام بذلك عبر الإنترنت أو شخصيًا. احتفظ بنسخة لملفاتك.
أمثلة على المستفيدين
حساب التقاعد الفردي
يمنح حساب التقاعد الفردي (IRA) لصاحب الحساب القدرة على تعيين مستفيد أو مستفيدين. تختلف خيارات توزيع الأصول اعتمادًا على ما إذا كان المستفيد هو مستفيد معين مؤهل أو مستفيد معين.
يمكن لكل نوع من المستفيدين أن يأخذ توزيع المبلغ المقطوع من العائدات إذا رغبوا في ذلك. إذا لم يكن كذلك، فإن الخيارات هي كما يلي.
المستفيد المؤهل المعين
المستفيد المؤهل المعين هو الزوج أو الطفل القاصر لصاحب الحساب، أو شخص يقل عمره عن 10 سنوات عن صاحب الحساب (مثل أحد أفراد العائلة أو صديق)، أو شخص يعاني من مرض مزمن أو إعاقة.
- يمكن للزوج أو الزوجة (ولكن ليس أي مستفيد مؤهل آخر) نقل أصول حساب التقاعد الفردي (IRA) إلى حساب التقاعد الفردي الخاص بهم.
- يمكن للأزواج وجميع المستفيدين المؤهلين الآخرين فتح حساب IRA موروث للأصول التي يتلقونها. بعد ذلك، يجب عليهم أخذ التوزيعات على مدى فترة زمنية، كما تحددها توقعات حياتهم. الأموال التي يسحبونها تكون خاضعة للضريبة. تنطبق قواعد توزيع محددة على توقيت بدء أخذ التوزيعات، لذا تأكد من إجراء البحث اللازم أو مناقشة هذا الأمر مع مستشار مالي.
المستفيد المعين
المستفيد المعين هو شخص مدرج في سجلات الحساب كمستفيد ولكنه لا يندرج ضمن فئة المستفيد المعين المؤهل.
- خيار التمديد الذي كان يسمح للمستفيدين بأخذ التوزيعات على مدى حياتهم لم يعد متاحًا إذا توفي صاحب الحساب في أو بعد 1 يناير 2020.
إذا كان المستفيد إما عقارًا أو وصية (يُشار إليه كمستفيد غير محدد)، يقوم المنفذ أو الوصي بتوجيه توزيع الأصول. قد يقومون بفتح حساب IRA موروث وتوزيع الأصول وفقًا للقواعد الخاصة بالمستفيد غير المحدد.
سياسة التأمين على الحياة
عائدات التأمين على الحياة تكون معفاة من الضرائب بالنسبة للمستفيد ولا يتم الإبلاغ عنها كدخل إجمالي. ومع ذلك، فإن أي فائدة مستلمة أو مستحقة تكون خاضعة للضريبة.
يمكن أن يكون المستفيدون من التأمين على الحياة أفرادًا، مثل الزوج أو الطفل البالغ، أو كيانات، مثل الصندوق الاستئماني. على سبيل المثال، إذا كان لديك أطفال قاصرون، يمكنك اختيار إنشاء صندوق استئماني وتسميته كمستفيد من بوليصة التأمين على حياتك.
إذا وافتك المنية، فسيتم دفع منفعة الوفاة الخاصة بالوثيقة إلى الصندوق الاستئماني. بعد ذلك، سيقوم الوصي بإدارة تلك الأصول وفقًا لشروط الصندوق الاستئماني لصالح المستفيدين منه (مثلًا، أطفالك).
المستفيد القابل للإلغاء مقابل المستفيد غير القابل للإلغاء
يمكن أن يكون المستفيدون من التأمين على الحياة قابلين للإلغاء أو غير قابلين للإلغاء. يمكن تغيير المستفيدين القابلين للإلغاء إذا لزم الأمر في أي وقت خلال حياة مالك البوليصة. هذا مشابه للثقة الحية القابلة للإلغاء، والتي يمكن تغييرها أيضًا طالما أن مانح الثقة لا يزال على قيد الحياة.
المستفيد غير القابل للإلغاء هو دائم. إذا كان هناك عدة مستفيدين مسمّين في بوليصة التأمين على الحياة (مثل المستفيد الأساسي وعدة مستفيدين احتياطيين)، فإنه يجب على جميعهم الموافقة على أي تغييرات تتعلق بالمستفيد غير القابل للإلغاء. لذلك، من المهم اختيار المستفيدين بعناية.
ما هو المستفيد؟
المستفيد هو شخص أو منظمة تم تسميتها لتلقي ممتلكات تخص شخصًا آخر في حالة وفاته.
ماذا يحدث إذا لم أختر مستفيدًا؟
إذا لم تقم باختيار مستفيد أو أكثر لأصولك، فإن القرار بشأن ما سيحدث لأموالك سيتخذ من قبل شخص آخر غيرك، مثل مؤسسة مالية أو محكمة في الولاية التي تعيش فيها.
ما مدى صعوبة تعيين مستفيد؟
ليس من الصعب على الإطلاق، بمجرد أن تقرر من يجب أن يكون المستفيد أو المستفيدين لديك. يتضمن تعيين المستفيدين لحساباتك المالية تقديم الأسماء، وأرقام الضمان الاجتماعي وربما تفاصيل أخرى في نموذج عند فتح حسابك. إذا كانت حساباتك قد فُتحت بالفعل، فما عليك سوى طلب النموذج المناسب لتعيين المستفيدين، وملؤه، وإعادته إلى مؤسستك المالية.
من يمكنه تغيير المستفيد في بوليصة التأمين على الحياة؟
في حالة وجود بوليصة تأمين على الحياة تحتوي على مستفيدين قابلين للتغيير، يمكن لمالك البوليصة تغيير تعيينات المستفيدين في أي وقت. قد يكون هذا ضروريًا إذا توفي أحد المستفيدين أو إذا كان المستفيد الأساسي هو الزوج وانتهى الزواج بالطلاق.
إذا تم تسمية المستفيدين غير القابلين للإلغاء في بوليصة تأمين على الحياة، فإن مالك البوليصة سيحتاج إلى موافقة المستفيد وأي مستفيدين محتملين لإجراء تغيير. لهذا السبب، من المهم التفكير بعناية عند اختيار مستفيدي البوليصة.
الخلاصة
إذا كنت تهتم بتوزيع أصولك المالية بعد رحيلك، فإن اختيار المستفيدين لحساباتك المالية يجب أن يكون أولوية. من خلال تعيين المستفيدين، يمكنك ضمان أن تصل ممتلكاتك إلى الأيدي الصحيحة.