خطة التسجيل التلقائي: ما هي وكيف تعمل

ما هو برنامج التسجيل التلقائي؟

خطة التسجيل التلقائي هي خطة ادخار للتقاعد يتم فيها تسجيل الموظفين تلقائيًا للمساهمة بمبلغ معين من راتبهم في كل شيك راتب. لا تتطلب خطط التسجيل التلقائي من الموظف اتخاذ إجراء أو الموافقة الصريحة على المشاركة في خطة تقاعد برعاية صاحب العمل، مثل 401(k).

في مثل هذه الخطط، يقرر صاحب العمل النسبة المئوية من راتب الموظف التي سيتم وضعها تلقائيًا في حساب التقاعد—عادةً ما تكون 3%—ويقرر أيضًا ما إذا كان سيتم زيادة هذه النسبة كل عام، ربما بنسبة 1% سنويًا حتى يصل مساهمة الموظف إلى 10%.

كيف يعمل برنامج التسجيل التلقائي

تم تصميم خطط التسجيل التلقائي لزيادة عدد العمال الذين يدخرون للتقاعد. بينما قام العديد من أصحاب العمل بإنشاء خطط ادخار للتقاعد، تتطلب هذه الخطط عادةً من الموظف أن يختار الانضمام وأن يحدد النسبة المئوية من رواتبه التي يرغب في أن يضعها صاحب العمل في مدخرات التقاعد.

العديد من الموظفين لا يتخذون هذه الخطوة، ونتيجة لذلك، يفوتهم الحصول على مساهمات المطابقة من صاحب العمل عندما تُعرض عليهم، ولا يخصصون ما يكفي للتقاعد.

وجد تقرير صادر عن شركة إدارة الاستثمارات فانجارد في عام 2018 أن من بين خطط التقاعد التي ترعاها الشركات والتي تديرها الشركة، أدى التسجيل التلقائي إلى زيادة كبيرة في مشاركة الموظفين ذوي الدخل المنخفض، والموظفين الشباب، والموظفين من الأقليات في خطط التقاعد، بالإضافة إلى زيادة كبيرة في مشاركة جميع الموظفين في خطط التقاعد.

قرار أصحاب العمل بتبني التسجيل التلقائي

قد يقرر أصحاب العمل اعتماد التسجيل التلقائي لزيادة مشاركة موظفيهم في خطط التقاعد. عندما يفعلون ذلك، يحتاجون أيضًا إلى اختيار استثمار افتراضي لمساهمات خطة تقاعد الموظفين. يمكن لأصحاب العمل تقليل مسؤوليتهم الائتمانية عن طريق اختيار صناديق دورة الحياة أو الصناديق المتوازنة التي تم تصميمها لمساعدة الموظفين على تحقيق عائد استثماري كافٍ للتقاعد مع تحمل مستوى مناسب من المخاطر بالنسبة لأعمارهم.

حتى مع التسجيل التلقائي، غالبًا ما يُمنح الموظفون العديد من الخيارات حول كيفية استثمار أموالهم. ليس عليهم البقاء مستثمرين في الخيار الافتراضي ويمكنهم توجيه المساهمات المستقبلية إلى خيار آخر أيضًا. يمكنهم أيضًا اختيار تغيير مبلغ المساهمة الافتراضي، النسبة المئوية التي تُحجب من كل راتب، أو اختيار عدم المساهمة على الإطلاق.

بالإضافة إلى مساعدة موظفيهم، هناك حافز آخر لأصحاب العمل لاختيار التسجيل التلقائي وهو أنه يزيد من احتمالية أن تجد مصلحة الضرائب الأمريكية البرنامج متوافقًا مع قواعد عدم التمييز التي يجب على أصحاب العمل اتباعها عند تقديم خطط التقاعد، في حال قامت مصلحة الضرائب بمراجعة برنامج التقاعد الخاص بالشركة.