ما هو صافي الائتمان؟
تُعتبر عملية "المقاصة الائتمانية" ممارسة شائعة بين الشركات المالية الكبيرة. تتضمن هذه العملية دمج سلسلة من المعاملات المالية والاتفاق على إجراء فحص ائتماني واحد يتعلق بكامل حزمة المعاملات. بهذا المعنى، يتم دمج المعاملات بشكل فعال أو "تُجمع معًا".
هذه الممارسة شائعة بين البنوك الكبيرة والمؤسسات المالية الأخرى التي ترغب في تجنب إجراء العديد من الفحوصات الائتمانية المتكررة والغير ضرورية على المعاملات المتكررة.
النقاط الرئيسية
- صافي الائتمان هو ممارسة تجميع العديد من المعاملات معًا وإجراء فحص ائتماني واحد على هذا المزيج.
- يتم استخدامه من قبل الشركات المالية الكبيرة لتجنب إجراء العديد من فحوصات الائتمان المتكررة.
- يمكن أن يساعد صافي الائتمان في تقليل الأعباء الإدارية والتأخيرات لكلا الطرفين في معاملة الائتمان.
فهم صافي الائتمان
تسوية الائتمان هي نظام يتم من خلاله تقليل عدد الفحوصات الائتمانية على المعاملات المالية عن طريق الدخول في اتفاقيات تقوم ببساطة بتسوية جميع المعاملات. تُبرم هذه الاتفاقيات بين البنوك الكبيرة والمؤسسات المالية الأخرى وتضع جميع المعاملات الحالية والمستقبلية في اتفاقية واحدة، مما يلغي الحاجة إلى الفحوصات الائتمانية على كل معاملة.
تنشأ الحاجة إلى تسوية الائتمان من حقيقة أن المؤسسات المالية غالبًا ما تكون مطالبة بإجراء فحوصات ائتمانية على عملائها قبل الموافقة على معاملات معينة. يؤدي فحص الائتمان للطرف المقترض إلى تقليل مخاطر الطرف المقابل، أو الخطر الذي يتمثل في أن الطرف المقابل، أو الطرف المقترض، قد يتخلف عن سداد القرض.
عند التعامل مع العملاء المتكررين، فإن الفحص المستمر وإعادة الفحص للائتمان ليس فقط مضيعة للوقت، ولكنه أيضًا قد يؤدي إلى فقدان الفرص. لذا، يمكن أن يكون الدخول في اتفاقية مقاصة ائتمانية واسعة النطاق مفيدًا لجميع الأطراف المعنية. من منظور المقرض، يمكن أن تقلل المقاصة الائتمانية من التكاليف الإدارية وتسمح بمعالجة عدد أكبر من المعاملات في فترة زمنية معينة. ومن منظور المقترض، يمكن أن تسهل المقاصة الائتمانية على المقترضين الكبار الحصول على الائتمان في الوقت المناسب.
مثال واقعي على صافي الائتمان
تُعتبر عملية المقاصة الائتمانية واحدة من العديد من الأساليب الشائعة التي تستخدمها البنوك لتقليل مخاطر الطرف المقابل، مع زيادة الكفاءة الإدارية في الوقت نفسه. تشمل الأمثلة الأخرى المقاصة النهائية والمقاصة عن طريق التجديد.
التسوية الصافية عند الإغلاق هي شكل من أشكال التسوية الائتمانية المستخدمة عندما يدخل الطرف المقابل في الإفلاس. يهدف هذا الإجراء إلى منع المصفين من اختيار العقود التي يرغبون في تنفيذها بشكل انتقائي. في التسوية الصافية عند الإغلاق، يتم تجميع جميع المعاملات مع الطرف المقابل المتعثر معًا، إما بقيمتها السوقية الحالية، أو بمبلغ يعادل الخسارة المالية للطرف غير المتعثر.
وبالمثل، يُعتبر المقاصة عن طريق التجديد شكلاً من أشكال المقاصة الائتمانية حيث يتم إلغاء واحدة أو أكثر من المعاملات المرتبطة لإنشاء التزام دفع جديد. سيكون الالتزام الجديد مبنيًا على مجموع جميع المعاملات المعلقة. وبهذه الطريقة، يمكن للأطراف المتقابلة تسوية جميع التزاماتها المعلقة من خلال دفعة واحدة.