ما هو احتيال إعادة هيكلة الديون؟
الاحتيال في إعادة هيكلة الديون هو تقنية غير قانونية يقوم فيها فرد أو شركة بإخفاء أو نقل الأصول قبل التقدم بطلب الإفلاس. ونتيجة لذلك، تتيح إعادة هيكلة الديون للمحتال تقليل أو حتى محو الديون، ثم استعادة الأصول بعد اكتمال عملية الإفلاس. الاحتيال في إعادة هيكلة الديون هو استغلال واضح للنية وراء قوانين الإفلاس ويعاقب عليه القانون.
إعادة هيكلة الديون هي طريقة مالية تستخدمها الشركات والأفراد الذين لديهم ديون مستحقة لتعديل شروط اتفاقيات ديونهم من أجل الحصول على ميزة تساعد في السداد. عادةً ما يتم تنفيذ إعادة هيكلة الديون عن طريق تخفيض معدلات الفائدة على القروض أو تمديد تواريخ الاستحقاق عندما يكون من المقرر سداد التزامات الشركة، وذلك لتحسين فرص سداد القروض.
النقاط الرئيسية
- احتيال إعادة هيكلة الديون هو تقنية غير قانونية يقوم فيها فرد أو شركة بإخفاء أو نقل الأصول قبل التقدم بطلب للإفلاس.
- غالبًا ما يتم ذلك عن طريق خفض معدلات الفائدة على القروض أو تمديد تواريخ الاستحقاق عندما تكون التزامات الشركة مجدولة للدفع، وذلك لتحسين فرص سداد القروض.
- من خلال إخفاء الأصول عن عمد أو تقديم معلومات خاطئة عنها، يقوم المدين بإساءة استخدام العملية (ودائنيه) للهروب من الالتزامات المالية بينما يحتفظ بالثروة التي ساعدت تلك الالتزامات في إنشائها.
- يتم مقاضاة الاحتيال في إعادة هيكلة الديون بموجب الفصل 9 من القانون الأمريكي 18 U.S.C، والذي يمكن أن يؤدي إلى غرامة قدرها 250,000 دولار بالإضافة إلى عقوبة السجن لمدة تصل إلى خمس سنوات.
فهم احتيال إعادة هيكلة الديون
المبدأ التوجيهي للإفلاس هو أن يجد الدائنون والمدينون حلاً وسطًا يناسب كلا الجانبين. من خلال إخفاء الأصول أو تقديم معلومات خاطئة عنها عن عمد، يكون المدين قد أساء استخدام العملية (والدائنين) للتهرب من الالتزامات المالية مع الاحتفاظ بالثروة التي ساعدت تلك الالتزامات في إنشائها.
إذا تم تحديد أن شخصًا أو مجموعة قد نوت عن علم الاحتيال على الدائنين من خلال الإفصاح عن الأصول بناءً على القانون الحالي، فقد تفرض محكمة الإفلاس عقوبات مدنية أو جنائية على الأطراف المعنية.
إعادة هيكلة الديون الاحتيالية هي عادة واحدة من أربعة أشكال شائعة للاحتيال في الإفلاس. تشمل الأشكال الأخرى للاحتيال في الإفلاس تزوير الوثائق القانونية أو تقديم نماذج غير مكتملة عن قصد، رشوة المسؤولين في المحكمة أو الآخرين المشاركين في العملية القانونية، وتقديم طلبات الإفلاس عدة مرات (أو باستخدام معلومات زائفة للقيام بذلك) للحصول على الفوائد. وفقًا لمدرسة كورنيل للقانون، فإن ما يقرب من 70 بالمائة من حالات الاحتيال في الإفلاس "تتضمن إخفاء الأصول"، سواء كان ذلك عن طريق عدم الإفصاح عنها، أو نقل الديون أو الأصول إلى الأصدقاء، أو حالات أخرى من إخفائها.
يتم مقاضاة الاحتيال في إعادة هيكلة الديون بموجب الفصل 9 من قانون الولايات المتحدة 18 U.S.C.، والذي يمكن أن يؤدي إلى غرامة قدرها 250,000 دولار بالإضافة إلى عقوبة سجن تصل إلى خمس سنوات. حتى النية لارتكاب احتيال في إعادة هيكلة الديون أو أي نوع آخر من الاحتيال يمكن أن تُعرض للمقاضاة. في الماضي، قدّرت وزارة العدل الأمريكية أن حوالي واحد من كل عشرة طلبات إفلاس يحتوي على عنصر من الاحتيال المرتبط به.