ما هو التأخير في التفريغ؟
في مجال التمويل، يُستخدم مصطلح "التأخير" بمعنيين رئيسيين. المعنى الأول يتعلق بالعملات والسلع، حيث يشير إلى تكاليف الاحتفاظ بتلك الأصول. في هذا السياق، يكون المصطلح مشابهًا لمصطلح تكاليف الاحتفاظ.
معنى آخر يتعلق بشحن البضائع عن طريق البحر. في هذا السياق، يشير مصطلح "demurrage" إلى العقوبة التي تدفعها شركة الشحن لعدم تحميل أو تفريغ السفينة ضمن الإطار الزمني المحدد في عقدها.
النقاط الرئيسية
- كلمة "Demurrage" لها معنيان مختلفان حسب ما إذا كانت تشير إلى الأعمال التجارية للشحن التجاري أو إلى التمويل.
- الأول يتعلق بتكاليف الاحتفاظ بالعملات والسلع، بينما الثاني يشير إلى عقوبة تدفعها الشركات التي تستأجر سفن الشحن.
- عادةً ما تُمنح الشركات المستأجرة ثلاثة أيام لتحميل أو تفريغ سفنها قبل أن يُطلب منها دفع رسوم التأخير.
- يمكن للشركات المسؤولة عن دفع رسوم التأخير تجنب هذه الرسوم من خلال وجود شركة نقل احتياطية في حالة الطوارئ.
- أحد الأسباب الرئيسية لرسوم التأخير التي تحدث في أعمال الشحن هو عندما يتم احتجاز الحاويات في الجمارك.
فهم رسوم التأخير
في سياق العملات والسلع، يشير مصطلح "التأخير" إلى التكاليف المختلفة لامتلاك العملة أو السلعة المعنية. على سبيل المثال، قد يحتاج حاملو العملات إلى دفع رسوم الحساب، بينما قد يحتاج حاملو السلع مثل الذهب والفضة إلى دفع رسوم التأمين والتخزين أيضًا.
من الناحية الاقتصادية، من المرجح أن تؤدي زيادة تكاليف الرسوم إلى زيادة سرعة تداول المال بجعلها أقل جاذبية للمستثمرين لتخزين ثرواتهم في هذه الأنواع من الأدوات. وعلى العكس من ذلك، يجب أن تحفز الرسوم العالية المستثمرين على وضع ثرواتهم في الأصول المولدة للعائد مثل الأسهم التي تدفع أرباحًا أو الأدوات ذات الدخل الثابت.
اعتمادًا على وجهة نظرك، قد يكون ارتفاع رسوم التخزين إيجابيًا أو سلبيًا للأداء الاقتصادي. على سبيل المثال، قد يجادل البعض بأن تكاليف التخزين مفيدة لأنها تشجع المستثمرين على توجيه مدخراتهم إلى الاقتصاد الحقيقي بدلاً من "تكديس" الأصول غير النشطة. ولكن يجادل آخرون بأن تخزين الثروة في أصول مثل النقد والذهب يساعد الاقتصاد من خلال المساهمة في قاعدة الضمانات الجيدة. في النهاية، يمكن استخدام النقد المخزن في الحسابات البنكية كقاعدة ضمان للبنك، مما يسمح لهم بتمديد المزيد من القروض وبالتالي دعم الاقتصاد. وبالمثل، يمكن لحاملي المعادن الثمينة الاقتراض مقابل تلك الأصول أو بيعها في وقت لاحق لتمويل استثماراتهم.
المعنى الرئيسي الآخر لكلمة "demurrage" يتعلق بـ الشحن البحري الدولي. عندما يفشل السفينة المستأجرة في تحميل أو تفريغ حمولتها في الإطار الزمني المحدد في عقدها، قد يتعين عليها دفع رسوم جزائية لمالك السفينة تُعرف باسم "demurrage". في هذا السياق، يعود أصل المصطلح إلى الكلمة الفرنسية "demeurer"، والتي تعني بشكل أساسي "التأخر". الإطار الزمني النموذجي لتحميل أو تفريغ السفينة المستأجرة هو ثلاثة أيام. يُشار إلى هذا الإطار الزمني بشكل غير رسمي باسم "laytime" للسفينة.
مثال على رسوم التأخير
ماركوس هو مستثمر يشارك بنشاط في التجارة الدولية للنفط. يمتلك أسطولًا من سفن الشحن ويستخدمها لنقل النفط بين مراكز إنتاج النفط والمصافي الموجودة في مراكز رئيسية مثل الولايات المتحدة وغرب إفريقيا وأوروبا. بدلاً من تشغيل سفنه بنفسه، يعتمد ماركوس على شركة تأجير خارجية تقوم بتشغيل سفنه نيابة عنه.
كجزء من عملياته التجارية، يقوم ماركوس بشراء كميات كبيرة من النفط ثم يقوم بتخزينها في خزانات كبيرة قبل أن تكون جاهزة للتحميل على سفنه. لكي يكون مربحًا، يجب على ماركوس التأكد من تحميل وتفريغ سفنه بسرعة لتقليل الوقت والتكلفة المرتبطة بتخزين النفط. في النهاية، يتضمن تخزين النفط على الأرض تكاليف التأخير المتعلقة بالنقل والعمالة والتأمين. وبالمثل، فإن كل ساعة تأخير في تحميل أو تفريغ سفنه تكلفه خسارة في الإيرادات بسبب تأخيرات في الإنتاج والشحن.
لحسن الحظ، عندما تستغرق شركة الشحن الخارجية التي تدير سفنه أكثر من ثلاثة أيام لتحميل أو تفريغ السفن، يتعين عليها دفع رسوم تأخير له. يساعد هذا في تعويض تكلفة الإيرادات المفقودة والنفقات الإضافية.
ما هي معدلات رسوم التأخير؟
لا تقوم هيئة حاكمة واحدة بتحديد الأسعار، لذلك يختلف السعر اليومي لرسوم التأخير. تُظهر مراجعة لمصادر متعددة أن الحد الأدنى لرسوم التأخير يكون حوالي 100 دولار لكل حاوية في اليوم. أما في الطرف الأعلى، فيمكن أن يصل إلى 300 دولار لكل حاوية في اليوم أو حتى أكثر إذا كانت هناك اعتبارات إضافية مثل مدى انشغال الميناء أو ساحة السكك الحديدية ونهج تلك المنظمة تجاه الرسوم الشرطية.
لماذا يتم فرض رسوم التأخير؟
يتم فرض رسوم التأخير عندما لا تقوم الشركة التي تسلم الحاويات بتفريغها أو نقلها بسرعة. يمكن اعتبار رسوم التأخير كعقوبة على تباطؤ تدفق العمليات التجارية في ذلك الميناء أو ساحة السكك الحديدية. إنها تعتبر رادعًا قويًا وتحافظ على المسؤولين عن حاوياتهم في حركة بوتيرة معقولة ومتفق عليها.
من الذي يجب عليه دفع رسوم التأخير؟
يتم فرض رسوم التأخير من قبل الجهة المالكة للأرض أو المساحة التي يتم فيها تخزين الحاويات. مالك الحاويات، الذي يكون عادة هو الشاحن، هو المسؤول عن رسوم التأخير.
الخلاصة
لدى "Demurrage" معنيان ويُستخدم بشكل أكثر شيوعًا لمناقشة الرسوم الجزائية المتراكمة عند عدم تحريك حاويات الشحن خلال الإطار الزمني المخصص. في مجال المالية، يحدث "Demurrage" عندما تكون هناك تكاليف مرتبطة بامتلاك أو الاحتفاظ بالعملة.