نموذج SEC 5: الفوائد، المعلومات المطلوبة، مثال

ما هو نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغيرات في الملكية المستفيدة للأوراق المالية؟

نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغييرات في الملكية المستفيدة للأوراق المالية هو وثيقة يجب على المطلعين في الشركة تقديمها إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) إذا قاموا بإجراء معاملات في أوراق الشركة المالية خلال العام. يجب على المسؤولين في الشركة، على سبيل المثال، تقديم أي معاملات تتعلق بأسهم أو أوراق الشركة المالية. يُستخدم نموذج SEC 5 لأولئك الذين فشلوا في الإبلاغ عن تغيير في ملكية أسهم الشركة. ومع ذلك، يجب تقديم نماذج SEC أخرى قبل نموذج SEC 5. يساعد نموذج 5 في توفير الإفصاح عن نشاط الملكية في الشركة ويمكن أن يمنع النشاط غير القانوني من قبل المطلعين أو الموظفين.

النقاط الرئيسية

يجب على المطلعين في الشركة تقديم نموذج SEC 5 إذا كانوا قد أجروا معاملات أوراق مالية خلال العام ولكنهم فشلوا في الإبلاغ عنها عبر نموذج SEC 4.
يساعد نموذج SEC Form 5 في توفير الإفصاح المناسب عن التغييرات في ملكية أسهم وأوراق مالية الشركة.
يعتبر نموذج SEC Form 5 مفيدًا لأنه يمكن أن يساعد في منع الأنشطة غير القانونية مثل التداول الداخلي، وهي التداولات التي تتم باستخدام معلومات غير عامة.

فهم نموذج SEC 5: البيان السنوي للتغييرات في الملكية المستفيدة للأوراق المالية

تتطلب هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) من المطلعين والمسؤولين والمديرين تقديم بيان ملكية إلى الهيئة للأوراق المالية الخاصة بالشركة التي يمتلكونها. يُعرّف المطلع على أنه مدير الشركة أو مسؤول كبير، بالإضافة إلى أي شخص أو كيان يمتلك بشكل مفيد أكثر من 10% من الأسهم ذات حق التصويت في الشركة.

هناك ثلاثة نماذج مرتبطة بملكية الأسهم. يتم تقديم نموذج SEC 3 عندما يقوم الفرد بتقديم طلب لملكية الأسهم لأول مرة. يجب تقديم نموذج 3 في غضون 10 أيام من تاريخ انضمامهم إلى الشركة. يجب تقديم التغييرات في ملكية أسهم الشركة (الشراء أو البيع) عبر نموذج SEC 4، وعادةً ما يجب تقديم النموذج في غضون يومي عمل من تغيير الملكية.

يجب على المطلعين في الشركة تقديم نموذج SEC 5 إذا قاموا بإجراء معاملات أوراق مالية خلال العام، ولكنهم فشلوا في الإبلاغ عنها في نموذج SEC 4. يجب تقديم نموذج SEC 5 في غضون 45 يومًا بعد انتهاء السنة المالية للشركة.

فوائد نموذج SEC 5

نموذج 5 يساعد في منع التداول الداخلي غير القانوني من خلال الإفصاح. التداول الداخلي هو شراء أو بيع ورقة مالية من قبل شخص لديه وصول إلى معلومات جوهرية غير معلنة للجمهور عن الورقة المالية. إذا قام الشخص الداخلي بإجراء الصفقة عندما لم يتم الإعلان عن المعلومات الجوهرية، فإن الصفقة تكون غير قانونية.

على سبيل المثال، في يوليو 2018، وجدت هيئة محلفين فيدرالية في بوسطن أن شولتز تشان وسونجيانغ وانغ، اللذين عملا في أكيبيا ثيرابيوتيكس وميريمك للصناعات الدوائية على التوالي، مذنبين بتهمة التداول بناءً على معلومات داخلية. وقد نفى كل من تشان ووانغ التهم. ومع ذلك، ذكر المدعون أنه من عام 2013 إلى 2015، قام وانغ بتسليم معلومات سرية حول الدراسات الإيجابية للأدوية الخاصة بشركة ميريمك إلى تشان، قبل الإعلان العام عن النتائج من قبل الشركة التي تتخذ من كامبريدج، ماساتشوستس مقراً لها. وبفضل هذه المعرفة، قام تشان وزوجته بعدة عمليات شراء لأسهم ميريمك. وفي إحدى الحالات، حقق الزوجان مبلغ 136,000 دولار.

في حين أن تقديم النموذج 5 لا يمكنه تجنب التداول الداخلي غير القانوني بشكل كامل، إلا أنه يُعتبر خطوة نحو جعل الأفراد والمنظمات أكثر مسؤولية.

تقديمات نموذج SEC Form 5 يجب أن تُقدَّم إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) في موعد لا يتجاوز 45 يومًا بعد انتهاء السنة المالية للشركة.

المعلومات المطلوبة بواسطة نموذج SEC 5

يتطلب نموذج SEC 5 ما يلي:

اسم وعنوان الشخص المبلّغ
اسم المُصدر ورمز السهم
بيان للسنة المالية للمُصدر المنتهية في (شهر/يوم/سنة)
إذا كان النموذج 5 تعديلاً، فاذكر تاريخ تقديم النموذج الأصلي (شهر/يوم/سنة)
علاقة الشخص أو الأشخاص المبلّغين بالمُصدر (مثل: مدير، مالك بنسبة 10%، مسؤول، أو غير ذلك)
إذا كان هذا تقريرًا فرديًا أو مشتركًا/جماعيًا
قائمة بالأوراق المالية، تواريخ المعاملات، تواريخ التنفيذ المفترضة، رموز المعاملات، كمية الأوراق المالية المملوكة في نهاية السنة المالية للمُصدر، ملاحظة عن الملكية المباشرة أو غير المباشرة، وطبيعة الملكية المستفيدة غير المباشرة.

مثال على نموذج 5 من هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)

فيما يلي الرابط لتحميل نموذج SEC Form 5: البيان السنوي للتغيرات في الملكية المستفيدة للأوراق المالية، بالإضافة إلى نسخ من كلا الصفحتين حتى يتمكن المستثمرون من الحصول على فكرة عما هو مطلوب لإكمال النموذج.

تحميل نموذج SEC 5

يمكن للمستثمرين تنزيل ملف PDF للنموذج المكون من صفحتين عبر هذا رابط نموذج SEC Form 5. ومع ذلك، يرجى مراعاة أن هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) تتطلب تقديمًا إلكترونيًا كما هو موضح في التعليمات العامة لنموذج SEC Form 5.

فيما يلي نسخة من نموذج SEC 5 لأغراض التوضيح:

نموذج SEC 5: الصفحة 1

تحتوي الصفحة الأولى على معلومات حول الفرد الذي يمتلك أو باع الورقة المالية.
يجب توضيح العلاقة مع المُصدر (الشركة) وما إذا كان الشخص مديرًا أو موظفًا أو مالكًا بنسبة 10% من الشركة.
تتضمن الصفحة الأولى أيضًا تواريخ المعاملات، ورمز التداول، والرمز السهمي، بالإضافة إلى المبالغ والتواريخ التي تم فيها الحصول على الأوراق المالية والتخلص منها (أو بيعها).

نموذج SEC 5 الصفحة الأولى مثال.