ما هو المصرفية الإسلامية؟
البنوك الإسلامية، التي تُعرف أيضًا بالتمويل الإسلامي أو التمويل المتوافق مع الشريعة، تشير إلى الأنشطة المالية التي تلتزم بالشريعة الإسلامية. هناك مبدآن أساسيان في البنوك الإسلامية هما تقاسم الأرباح والخسائر وحظر جمع ودفع الفائدة من قبل المقرضين والمستثمرين.
النقاط الرئيسية
- يشير المصرفية الإسلامية، والمعروفة أيضًا بالتمويل الإسلامي أو التمويل المتوافق مع الشريعة، إلى الأنشطة المالية أو المصرفية التي تلتزم بالشريعة الإسلامية.
- من المبادئ الأساسية في المصرفية الإسلامية هي المشاركة في الربح والخسارة وحظر جمع ودفع الفائدة من قبل المقرضين والمستثمرين.
- تحقق البنوك الإسلامية الربح من خلال المشاركة في الأسهم، مما يتطلب من المقترض أن يمنح البنك حصة من أرباحه بدلاً من دفع الفائدة.
- بعض البنوك التقليدية لديها نوافذ أو أقسام تقدم خدمات مصرفية إسلامية مخصصة لعملائها.
كيف تعمل ممارسات البنوك الإسلامية
يوجد أكثر من 560 بنكًا وأكثر من 1,900 صندوق استثماري مشترك حول العالم تلتزم بالمبادئ الإسلامية. بين عامي 2015 و2021، نمت الأصول المالية الإسلامية لتصل إلى حوالي 4 تريليون دولار من 2.17 تريليون دولار، ومن المتوقع أن ترتفع إلى حوالي 5.9 تريليون دولار بحلول عام 2026، وفقًا لتقرير عام 2022 الصادر عن المؤسسة الإسلامية لتنمية القطاع الخاص (ICD) وRefinitiv.
هذا النمو يرجع بشكل كبير إلى الاقتصادات المتزايدة في الدول الإسلامية (خاصة تلك التي استفادت من ارتفاع أسعار النفط).
تستند الخدمات المصرفية الإسلامية إلى مبادئ الدين الإسلامي كما تتعلق بالمعاملات التجارية. تُشتق مبادئ الخدمات المصرفية الإسلامية من القرآن الكريم، وهو النص الديني المركزي في الإسلام. في الخدمات المصرفية الإسلامية، يجب أن تتوافق جميع المعاملات مع الشريعة، وهي القانون الإسلامي المستند إلى تعاليم القرآن. تُعرف القواعد التي تحكم المعاملات التجارية في الخدمات المصرفية الإسلامية باسم فقه المعاملات.
يُعتمد على موظفي المؤسسات التي تلتزم بالمصرفية الإسلامية في عدم الانحراف عن المبادئ الأساسية للقرآن أثناء ممارسة الأعمال. وعندما تكون هناك حاجة إلى مزيد من المعلومات أو التوجيه، يلجأ المصرفيون الإسلاميون إلى العلماء المتخصصين أو يستخدمون الاجتهاد المستند إلى العلم والعادات المتبعة.
أحد الفروق الأساسية بين أنظمة البنوك التقليدية والبنوك الإسلامية هو أن البنوك الإسلامية تحظر الربا والمضاربة. الشريعة تحظر بشكل صارم أي شكل من أشكال المضاربة أو القمار، والذي يُعرف باسم الميسر.
تحظر الشريعة أيضًا أخذ الفائدة على القروض. بالإضافة إلى ذلك، تُحظر أي استثمارات تتعلق بمواد أو عناصر محظورة في القرآن، بما في ذلك الكحول والمقامرة ولحم الخنزير. وبهذه الطريقة، يمكن اعتبار البنوك الإسلامية شكلاً مميزًا ثقافيًا من الاستثمار الأخلاقي.
يتم تشغيل البنك الإسلامي بالكامل باستخدام المبادئ الإسلامية، بينما يشير مصطلح "نافذة إسلامية" إلى الخدمات التي تعتمد على المبادئ الإسلامية والتي تقدمها البنوك التقليدية. تقدم بعض البنوك التجارية خدمات مصرفية إسلامية من خلال نوافذ أو أقسام مخصصة.
لكسب المال دون الممارسة التقليدية لفرض الفائدة، تستخدم البنوك الإسلامية أنظمة المشاركة في الأسهم. تعني المشاركة في الأسهم أنه إذا قام البنك بإقراض المال لشركة، فإن الشركة ستسدد القرض دون فائدة وبدلاً من ذلك تمنح البنك حصة من أرباحها.
إذا تعثرت الأعمال أو لم تحقق ربحًا، فإن البنك أيضًا لا يستفيد. بشكل عام، تميل المؤسسات المصرفية الإسلامية إلى أن تكون أكثر تحفظًا في ممارساتها الاستثمارية. ونتيجة لذلك، فإنها عادة ما تتجنب الأعمال التي قد تكون مرتبطة بـالفقاعات الاقتصادية.
تاريخ البنوك الإسلامية
تعود ممارسات البنوك الإسلامية عادةً إلى رجال الأعمال في الشرق الأوسط الذين بدأوا في الانخراط في المعاملات المالية مع نظرائهم الأوروبيين خلال العصور الوسطى.
في البداية، استخدموا نفس المبادئ المالية التي استخدمها الأوروبيون. ومع ذلك، مع مرور الوقت وتطور أنظمة التجارة وبدء الدول الأوروبية في إنشاء فروع محلية لبنوكها في الشرق الأوسط، تبنت بعض هذه البنوك العادات المحلية للمنطقة التي تم تأسيسها فيها حديثًا، وخاصة الأنظمة المالية التي لا تعتمد على الفائدة والتي تعمل على أساس مشاركة الأرباح والخسائر.
من خلال تبني هذه الممارسات، يمكن لهذه البنوك الأوروبية أيضًا تلبية احتياجات رجال الأعمال المحليين الذين كانوا مسلمين.
على الرغم من أن غالبية هذه المؤسسات المصرفية الإسلامية تأسست في الدول المسلمة، إلا أن البنوك الإسلامية افتتحت أيضًا في أوروبا الغربية خلال أوائل الثمانينيات. بالإضافة إلى ذلك، قامت حكومات إيران والسودان (وبدرجة أقل باكستان) بتطوير أنظمة مصرفية وطنية خالية من الفوائد.
مثال على البنوك الإسلامية
تم تأسيس بنك الادخار ميت غمر في عام 1963 في مصر، ويُعتبر عادةً أول مثال على البنوك الإسلامية في العالم الحديث. عندما كان بنك ميت غمر يُقرض الأموال للشركات، كان يفعل ذلك بناءً على نموذج تقاسم الأرباح.
تم إغلاق مشروع ميت غمر في عام 1967 بسبب عوامل سياسية، ولكن خلال عام من العمليات، كان البنك يتوخى الحذر الشديد، حيث وافق فقط على حوالي 40% من طلبات قروض الأعمال. ومع ذلك، في الأوقات الاقتصادية الجيدة، قيل إن نسبة التخلف عن السداد للبنك كانت صفرًا.
ما هو أساس المصرفية الإسلامية؟
تستند البنوك الإسلامية إلى مبادئ الدين الإسلامي كما تتعلق بالمعاملات التجارية. تُشتق مبادئ البنوك الإسلامية من القرآن الكريم، النص الديني المركزي في الإسلام. في البنوك الإسلامية، يجب أن تتوافق جميع المعاملات مع الشريعة، وهي القانون الإسلامي المستند إلى تعاليم القرآن. تُعرف القواعد التي تحكم المعاملات التجارية في البنوك الإسلامية باسم فقه المعاملات.
كيف يختلف التمويل التقليدي عن التمويل الإسلامي؟
أحد الفروق الأساسية بين الأنظمة المصرفية التقليدية والمصرفية الإسلامية هو أن المصرفية الإسلامية تحظر الربا والمضاربة. الشريعة تحظر بشكل صارم أي شكل من أشكال المضاربة أو القمار، والذي يُشار إليه بـ الميسر. كما تحظر الشريعة أخذ الفائدة على القروض. بالإضافة إلى ذلك، تُحظر أي استثمارات تتضمن عناصر أو مواد محرمة في القرآن، بما في ذلك الكحول والقمار ولحم الخنزير.
كيف تحقق البنوك الإسلامية الأرباح؟
لكسب المال دون اللجوء إلى الممارسة التقليدية لفرض الفائدة، تستخدم البنوك الإسلامية أنظمة المشاركة في الأسهم، والتي تشبه تقاسم الأرباح. تعني المشاركة في الأسهم أنه إذا قام البنك بإقراض المال لشركة ما، فإن الشركة ستسدد القرض دون فائدة وبدلاً من ذلك تمنح البنك حصة من أرباحها. وإذا تعثرت الشركة أو لم تحقق أرباحًا، فإن البنك أيضًا لا يحصل على أي مدفوعات.
الخلاصة
يُشار إلى البنوك الإسلامية أيضًا بالتمويل الإسلامي أو التمويل المتوافق مع الشريعة. ويشير إلى الأنشطة المالية أو المصرفية التي تتوافق مع القانون الإسلامي.
هناك العديد من الفروقات بين التمويل الإسلامي والتمويل التقليدي، ولكن من أهمها طرق تقاسم الأرباح والخسائر، وحظر جمع ودفع الفائدة من قبل المقرضين والمستثمرين. كما تحظر الشريعة أخذ الفائدة على القروض. تحقق البنوك الإسلامية أرباحها من خلال المشاركة في الأسهم، مما يتطلب من المقترض أن يمنح البنك حصة من أرباحه بدلاً من دفع الفائدة.