ما هو حساب RRSP الناضج؟
خطة ادخار تقاعد مسجلة ناضجة (matured RRSP) هي خطة ادخار تقاعد كندية مسجلة لدى الحكومة الكندية، وقد دخلت في المرحلة التي تُستخدم فيها لإنتاج دخل التقاعد للمستفيد.
خطة ادخار التقاعد المسجلة Registered Retirement Savings Plan (RRSP) هي وسيلة ادخار واستثمار للتقاعد بمساهمة محددة للموظفين والعاملين لحسابهم الخاص في كندا، وهي مشابهة لخطط 401(k) في الولايات المتحدة.
النقاط الرئيسية
- خطة ادخار التقاعد المسجلة الناضجة (RRSP) هي خطة تقاعد كندية لم تعد في مرحلة التراكم (أي أنها قد نضجت).
- يتمثل دور حساب RRSP الناضج في توفير دخل التقاعد للمستفيدين منه.
- كحساب تقاعد مملوك بشكل فردي، فإن حساب RRSP الناضج لن يقوم بتوزيع دخل التقاعد تلقائيًا. بدلاً من ذلك، يجب على المتقاعدين القيام بسحوبات دورية من الحساب.
كيف يعمل حساب التوفير التقاعدي المسجل (RRSP) الناضج
إن حساب RRSP الناضج يشبه صندوق دخل التقاعد المسجل (RRIF) من حيث أنهما يوفران دخل التقاعد للمستفيد. ومع ذلك، يتم تحويل RRIF إلى جهة حاملة ويعاد تسجيله مع الحكومة كأداة مالية مسجلة مختلفة، ويقوم بإجراء دفعات منتظمة إلى المستفيد. أما حساب RRSP الناضج فلا يقوم بإجراء دفعات. لكي يحصل المستفيدون على المال من حساب RRSP الناضج، يجب عليهم القيام بسحوبات دورية.
كما هو الحال مع خطط التقاعد 401(k) التي يرعاها الموظفون في أمريكا، تنمو الأصول في حسابات RRSP التي ترعاها الحكومة دون ضرائب ولا تُفرض عليها ضرائب على مكاسب رأس المال أو الأرباح أو الفوائد. كلاهما يؤجل دفع الضرائب حتى التقاعد، عندما يكون من المحتمل أن يكون معدل الضريبة الهامشي لمعظم المشاركين أقل مما كان عليه خلال سنوات عمل المتقاعد.
خيارات نضوج RRSP
ينضج حساب التوفير التقاعدي المسجل (RRSP) قانونيًا في 31 ديسمبر من السنة التي يبلغ فيها المشارك في الخطة سن 71. في ذلك الوقت، يمكن تحويل حساب RRSP الناضج إلى أي خيار ناضج أو مزيج من الخيارات التالية:
- تحويل بعض أو كل أصول RRSP إلى RRIF والبدء في تلقي المدفوعات السنوية الدنيا من حساب RRIF.
- استخدم جزءًا أو كل حساب RRSP لشراء راتب سنوي وابدأ في تلقي مدفوعات خاضعة للضريبة.
- قم بصرف جزء أو كل حساب RRSP، وثق السحب في إقرار ضريبة الدخل لتلك السنة، وادفع ضريبة الدخل الناتجة.
لاحظ أن المشارك في خطة RRSP لا يحتاج إلى الانتظار حتى سن 71 لبدء تلقي المدفوعات من حساباتهم، طالما تم تحويل RRSP إلى RRIF أو إلى معاش سنوي في أي وقت قبل تاريخ استحقاق الخطة.
RRSP، TFSA، ومصادر دخل التقاعد الأخرى
بعد إنشائه في عام 1957، كان RRSP الخطة الوحيدة للتقاعد المدعومة من الحكومة المتاحة للكنديين لأكثر من نصف قرن. تغير ذلك في عام 2009 عندما بدأ حساب الادخار المعفى من الضرائب (Tax-Free Savings Account) (TFSA) في العمل.
تُعتبر حسابات التوفير المعفاة من الضرائب في كندا (TFSA) مشابهة إلى حد ما لحسابات Roth IRA في الولايات المتحدة. كلاهما معفيان من الضرائب ويتم تمويلهما بأموال بعد خصم الضرائب. كلاهما يوفر نموًا معفى من الضرائب، وتكون الأموال، بما في ذلك الأرباح، معفاة من الضرائب عند السحب. بينما يهدف كل من RRSP وTFSA إلى نفس الهدف، وهو مساعدة الكنديين على توفير المال، إلا أن كل منهما يُعتبر وسيلة ادخار فريدة بخصائص مميزة.
وفقًا لإحصائيات كندا، حوالي 21.7% من مقدمي الضرائب ساهموا في خطة التقاعد المسجلة (RRSP) في عام 2022، وهو انخفاض بنسبة 0.7% عن عام 2021. وقد شهد عدد الأشخاص الذين يساهمون في RRSP انخفاضًا مستمرًا منذ عام 2008، باستثناء عامي 2020 و2021 عندما ارتفعت مدخرات الأسر بشكل مؤقت بسبب حزم التحفيز الخاصة بكوفيد-19. ومع ذلك، فإن حوالي 51% من الكنديين لديهم أو يتوقعون أن يكون لديهم RRSP كمصدر للدخل التقاعدي، مقارنة بـ 32% لخطة الادخار المعفاة من الضرائب (TFSA) التي تم إنشاؤها مؤخرًا.