ما هي المرابحة؟
المرابحة هي هيكل تمويل إسلامي يتفق فيه البائع والمشتري على تكلفة وأرباح الأصل. يُشار إليها أيضًا بتمويل التكلفة الزائدة.
يحل الربح محل الفائدة، وهو أمر غير قانوني في الشريعة الإسلامية. المرابحة ليست قرضًا بفائدة أو قرض ربوي. إنها شكل مقبول من البيع بالتقسيط وفقًا للشريعة الإسلامية. لا يصبح المشتري المالك الحقيقي حتى يتم سداد القرض بالكامل، كما هو الحال في ترتيب الإيجار مع خيار التملك.
النقاط الرئيسية
- القروض التي تحمل فوائد محظورة بموجب الشريعة الإسلامية.
- يُستخدم تمويل المرابحة بدلاً من القروض في التمويل الإسلامي.
- يُشار إلى المرابحة أيضًا بتمويل التكلفة زائد الربح لأنها تتضمن هامش ربح في المعاملة بدلاً من الفائدة.
- يتفق البائع والمشتري على التكلفة والزيادة في السعر التي تُدفع بعد ذلك على أقساط.
فهم المرابحة
يتقدم العميل في عقد بيع المرابحة بطلب إلى البنك لشراء سلعة نيابة عنه. يقوم البنك بإبرام عقد يحدد تكلفة السلعة والربح منها، مع السداد عادةً على أقساط. يتم فرض رسوم ثابتة بدلاً من الربا أو الفائدة، لذا فإن هذا النوع من القروض قانوني في الدول الإسلامية.
تُحظر البنوك الإسلامية من فرض فوائد على القروض وفقًا للمبدأ الديني الذي ينص على أن المال هو مجرد وسيلة للتبادل ولا يحمل قيمة ذاتية. لذلك، يجب على البنوك فرض رسوم ثابتة لمواصلة العمليات اليومية.
يجادل الكثيرون بأن هذه مجرد طريقة أخرى لفرض الفائدة، لكن الفرق يكمن في هيكل العقد. يقوم البنك بشراء أصل ثم يبيعه مرة أخرى للعميل مع إضافة ربح في عقد المرابحة للبيع. هذا النوع من المعاملات يعتبر حلالًا أو صالحًا وفقًا للشريعة الإسلامية.
إصدار القروض التقليدية وفرض الفائدة عليها يعتبر من الأنشطة القائمة على الفائدة، وهذه الأنشطة حرام، أي محظورة وفقًا للشريعة الإسلامية.
المرابحة والتخلف عن السداد
قد لا يتم فرض رسوم إضافية بعد تاريخ استحقاق المرابحة، وهذا يجعل التخلف عن السداد في المرابحة مصدر قلق متزايد للبنوك الإسلامية. يعتقد العديد من البنوك أنه يجب إدراج المتخلفين عن السداد في القائمة السوداء وعدم السماح لهم بالحصول على قروض مستقبلية من أي بنك إسلامي كوسيلة لتقليل التخلف عن السداد في المرابحة.
هذا الترتيب مسموح به في الشريعة حتى لو لم يُذكر صراحة في اتفاقية القرض. يمكن منح مهلة كما هو موصوف في القرآن إذا كان المدين يواجه صعوبة حقيقية ولا يستطيع سداد القرض في الوقت المحدد. ومع ذلك، يمكن للحكومة اتخاذ إجراءات في حالات التخلف المتعمد عن السداد. أصبحت حالات التخلف عن السداد في ترتيبات المرابحة مشكلة للشركات التي تعمل وفقًا للقانون الإسلامي ولم يكن هناك توافق واضح حول كيفية التعامل معها.
استخدام المرابحة
يُستخدم شكل التمويل المرابحة عادةً بدلاً من القروض في قطاعات متنوعة. يستخدم المستهلكون المرابحة عند شراء الأجهزة المنزلية أو السيارات أو العقارات. وتستخدم الشركات هذا النوع من التمويل عند شراء الآلات أو المعدات أو المواد الخام. كما تُستخدم المرابحة بشكل شائع في التجارة قصيرة الأجل مثل إصدار خطابات الاعتماد للمستوردين.
يتم إصدار خطاب اعتماد المرابحة نيابة عن مقدم الطلب أو المستورد. يوافق البنك الذي يصدر خطاب الاعتماد على دفع مبلغ من المال وفقًا للشروط الموضحة في خطاب الاعتماد. تحل الجدارة الائتمانية للبنك محل الجدارة الائتمانية لمقدم الطلب، مما يضمن للمستفيد أو المصدر الحصول على الدفع. هذا يفيد المصدر لأن البنك يتحمل مخاطر الدفع.
يتعين على المستورد سداد البنك تكلفة البضائع بالإضافة إلى مبلغ الربح وفقًا لأحكام عقد المرابحة.
مثال على المرابحة
يرغب بلال في شراء قارب يُباع بمبلغ 100,000 دولار من متجر X للقوارب. سيتواصل بلال مع بنك مرابحة للقيام بذلك. سيقوم البنك بشراء القارب من متجر X للقوارب بمبلغ 100,000 دولار وبيعه لبلال بمبلغ 109,000 دولار ليتم دفعه على أقساط على مدى ثلاث سنوات.
المبلغ الذي يدفعه بلال هو مبلغ ثابت للبنك الذي يمتلك الأصل. لا توجد رسوم فائدة متضمنة. لن يتحمل بلال رسومًا إضافية في حالة التخلف عن أي دفعات. المبلغ الإضافي الذي يدفعه بلال فوق سعر التكلفة من متجر القوارب هو في الواقع قرض بنسبة 3%، ولكنه مسموح به بموجب الشريعة الإسلامية لأنه يُقدم كدفعة ثابتة دون أي تكاليف إضافية.
ما هو اتفاق الإيجار مع خيار الشراء؟
تُعتبر اتفاقيات الإيجار مع خيار التملك شائعة في الولايات المتحدة كخيار للمستهلكين الذين يرغبون في أن يصبحوا مالكي منازل ولكنهم لا يملكون الأموال اللازمة لدفع دفعة أولى لشراء منزل. إنها تشبه المرابحة في بعض النواحي.
يتم الدخول في عقد إيجار يمنح المستأجر خيار شراء العقار في نهاية المطاف في وقت محدد مسبقًا. عادةً ما يتضمن مبلغ الإيجار نسبة غير قابلة للاسترداد يتم تخصيصها من قبل المالك نحو الدفعة المقدمة النهائية.
ما هي الدول التي تستخدم المرابحة؟
تم استخدام تمويل المرابحة في البحرين وماليزيا وإندونيسيا والمملكة العربية السعودية وبنغلاديش وباكستان اعتبارًا من عام 2023. وتعتمد دول أخرى أصغر أيضًا على هيكل التمويل هذا، كما تقدم العديد منها خيارات تمويل أخرى أيضًا. استخدم أكثر من 65% من البنوك الإسلامية بالجملة في البحرين المرابحة في عام 2022.
ما هو التخلف المتعمد عن السداد؟
التخلف المتعمد هو الفشل المتعمد في الوفاء بشروط العقد أو الالتزام. يقوم المتخلف بانتهاك الشروط عن عمد. هذا النوع من التخلف لا يحدث بسبب سوء التوجيه أو الإهمال أو اللامبالاة. يعرف المتخلفون المتعمدون أن مسار عملهم خاطئ لكنهم يمضون قدمًا على أي حال.
الخلاصة
القروض التي تحمل فوائد محظورة بموجب الشريعة الإسلامية، ولكن هذا لا يعني أن المستهلكين المسلمين لا يحتاجون أبدًا إلى التمويل. يتم استخدام تمويل المرابحة بدلاً من ذلك. هذا النوع من التمويل لا يفرض فوائد، ولكن يتم تضمين هامش ربح في السداد. لا يمتلك المستهلك المنتج حتى يتم سداد القرض بالكامل، كما هو الحال مع التمويل الذي يحمل فوائد.
ينص القانون الإسلامي على أن المال ليس له قيمة حقيقية في حد ذاته، لذلك تفرض البنوك رسومًا إضافية ثابتة عند تقديم القروض بدلاً من ذلك.