ما هي الخيارات المنبثقة؟
خيار "البوب-أب" هو خيار معاش أو تقاعد مشترك ومُستمر، يقتصر عادةً على الأزواج المتزوجين، ويتم تفعيله إذا توفي زوج أو زوجة العضو في خطة المعاش قبل العضو نفسه. بعد وفاة الزوج أو الزوجة، يقوم خيار "البوب-أب" بزيادة معاش العضو في الخطة.
يتم تحقيق زيادة مبلغ المعاش التقاعدي بفضل أن خطة المعاش لم تعد مضطرة لتوفير معاش للزوج/الزوجة بعد وفاة عضو الخطة.
النقاط الرئيسية
- خيار "البوب-أب" هو بند في خطة معاش تقاعدي مشترك أو معاش البقاء على قيد الحياة يزيد من مدفوعات معاش الزوج إذا توفي عضو المعاش أو المستفيد قبل زوجته.
- تأتي خيارات النوافذ المنبثقة بتكلفة إضافية، وعادة ما تكون في شكل مدفوعات تقاعد افتراضية أقل أثناء حياتهم.
- تتوفر صناديق الطوارئ لأن العضو أو المستفيد لم يعد بحاجة إلى دفع مزايا الزوجية المشتركة.
كيف تعمل خيارات البوب-أب
هذا الخيار المنبثق يعتبر جذابًا للمتقاعدين المتزوجين الذين يعتمدون على دخل المعاش التقاعدي، ولكن هذا الخيار يأتي بتكلفة مرتبطة به. كل الأمور متساوية، فإن عضو الخطة الذي يختار الخيار المنبثق سيحصل على معاش تقاعدي أقل من العضو الذي لا يختار الخيار المنبثق. سيحصل زوج العضو في الخطة على هذا المبلغ الأقل من المعاش التقاعدي إذا توفي العضو في الخطة أولاً. يجب إعطاء الاعتبار الواجب للحالة الصحية النسبية لعضو الخطة والزوج قبل اختيار هذا الخيار. بالإضافة إلى ذلك، قد يكون من الضروري إجراء تحليل للتكلفة والفائدة حول مزايا الخيار المنبثق نفسه.
على سبيل المثال، في عام 2018 (أحدث المعلومات المتاحة اعتبارًا من 1 ديسمبر 2020)، في نظام تقاعد موظفي مدينة نيويورك (NYCERS)، كان بإمكان الموظفين اختيار خيار "البوب أب". ستزيد مخصصات المتقاعد إلى الحد الأقصى لمخصصات التقاعد البالغة 20,000 دولار في حال وفاة الزوج أو المستفيد قبل الأوان. ستتوقف جميع المدفوعات بعد وفاة المتقاعد. إذا اختار متقاعد NYCERS هذه الطريقة، فلا يمكنه تغيير المستفيد بعد تفعيل الخيار.
خيار النوافذ المنبثقة ونظرة عامة على خطط المعاشات التقاعدية
خطط المعاشات التقاعدية هي أدوات مالية معقدة تحتوي على مجموعة من الميزات، بما في ذلك خيارات الزيادة المفاجئة. بالعودة قليلاً إلى الوراء، تتطلب جميع خطط المعاشات التقاعدية من أصحاب العمل المساهمة في مجموعة من الأموال المخصصة لفائدة موظفيهم المستقبلية. توجد خطط المعاشات التقاعدية للشركات، والمنظمات الخدمية العامة مثل خطة معاشات شرطة وإطفاء شيكاغو أو نظام تقاعد المعلمين في ولاية كاليفورنيا، والحكومات مثل صندوق الثروة السيادي النرويجي. (في عام 2024، نما هذا الصندوق ليصل إلى 1.7 تريليون دولار في الأصول المدارة.)
يتم استثمار مجموعة أموال المعاشات التقاعدية نيابة عن الموظف، وتولّد الأرباح من هذه الاستثمارات دخلاً للموظفين عند التقاعد.
تحتوي بعض خطط التقاعد على مكون استثماري طوعي، بالإضافة إلى المساهمات المطلوبة من صاحب العمل.
قد يختار بعض أصحاب العمل أيضًا مطابقة جزء من مساهمات العامل السنوية، حتى نسبة مئوية أو مبلغ معين بالدولار. خطة المعاشات التقاعدية ذات المزايا المحددة هي هيكل شائع حيث يتم حساب مزايا الموظفين باستخدام صيغة تأخذ في الاعتبار عدة عوامل، مثل مدة العمل وتاريخ الرواتب.