تعريف
يمكن للأمريكيين ادخار أموال التعليم الجامعي في خطط توفير التعليم 529 أو خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا، لكن الكنديين لديهم أيضًا خيارات. يوفر خطة ادخار التعليم المسجلة (RESP) وسيلة للادخار للتعليم العالي، ويمكن تعزيزها بأموال المنح من الحكومة الكندية.
ما هو حساب الادخار التعليمي المسجل (RESP)؟
خطة ادخار التعليم المسجلة (RESP)، التي ترعاها الحكومة الكندية، تشجع على الاستثمار في التعليم العالي المستقبلي للطفل. يقوم المشتركون في خطة RESP بتقديم مساهمات تتراكم كأرباح معفاة من الضرائب. تساهم الحكومة بمبلغ معين في هذه الخطط للأطفال الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا.
لا يحصل المساهمون على خصم ضريبي للاستثمارات في خطة الادخار التعليمي المسجلة (RESP). لا توجد ضرائب مستحقة حتى يتم سحب الأموال لدفع تكاليف تعليم الطفل. في ذلك الوقت، يتم استرداد المساهمات التي تم إدخالها في خطة الادخار التعليمي المسجلة بدون ضرائب، على الرغم من أن أرباح المساهمين من الخطة تخضع للضريبة. الأموال التي تدفعها الحكومة تُفرض عليها الضرائب على الطلاب. ومع ذلك، نظرًا لأن عددًا كبيرًا من الطلاب لديهم دخل قليل أو معدوم، يمكن للعديد منهم سحب الأموال بدون ضرائب.
النقاط الرئيسية
- يساهم المشتركون في خطة الادخار التعليمي المسجلة (RESP) بمساهمات تُكَوِّن أرباحًا معفاة من الضرائب لتمويل التعليم العالي.
- بالإضافة إلى مساهمات الوالدين، تساهم الحكومة بمبلغ معين في هذه الخطط للأطفال الذين تقل أعمارهم عن 18 عامًا.
- تحدد الحكومة الكندية الحد الأقصى لمساهمة مدى الحياة بمبلغ 50,000 دولار لكل مستفيد من جميع خطط الادخار التعليمي المسجلة (RESPs) مجتمعة.
- هناك غرامات وضرائب دخل تُفرض على أرباح الاستثمار التي تُسحب من حساب الادخار التعليمي (RESP) ولا تُستخدم في الكلية أو المدرسة المهنية.
كيف تعمل خطط الادخار المسجلة للتعليم
خطة ادخار التعليم المسجلة (RESP) تتيح للآباء في كندا البدء في توفير المال لتعليم أطفالهم منذ الولادة، مع مساهمة الحكومة أيضًا. يمكن للآباء أو الأوصياء ببساطة الذهاب إلى بنك، أو اتحاد ائتماني، أو أي مؤسسة مالية أخرى لفتح حساب. يمكن لأي شخص المساهمة، سواء كان والدًا، جارًا، أو عمة أو عم.
الأموال التي تقدمها الحكومة الكندية تخضع للضرائب، ولكن نظرًا لأن العديد من الطلاب لديهم دخل قليل أو معدوم، يمكن للعديد منهم سحب الأموال دون دفع ضرائب.
ثم تقوم الحكومة بمطابقة الأموال حتى نسبة معينة وتودعها في حساب توفير التعليم المسجل للطفل (RESP). تُعرف الأموال الإضافية التي تودعها الحكومة باسم منحة الادخار للتعليم الكندي (CESG). يتم تحديد المبلغ المقدم بناءً على دخل الأسرة. تنطبق فوائد المطابقة فقط على أول 2,500 دولار من المساهمة سنويًا. يتم تحديد الحد الأقصى لمبلغ المنحة عند 7,200 دولار.
بمجرد أن يلتحق الطفل بالكلية، يتلقى مدفوعات المساعدة التعليمية (EAPs). تُعتبر هذه المدفوعات كدخل للطفل (المستفيد). إذا لم يتلق المستفيد المدفوعات - سواء باختيار المساهم أو لأن المستفيد لا يلتحق بمؤسسة تعليمية بعد الثانوية - فإن المساهم سيسترد المبلغ في حساب RESP بدون ضرائب.
عدد الخطط المسموح بها لكل طفل غير محدود. ومع ذلك، هناك حد أقصى للمساهمة مدى الحياة يبلغ 50,000 دولار لكل مستفيد من جميع خطط RESP مجتمعة.
إيجابيات وسلبيات خطط الادخار المسجلة للتعليم
بشكل عام، الخطط سهلة الوصول وتوفر حوافز استثمار قوية. لأن الآباء لن يدفعوا الضرائب على الأموال في البداية، لديهم حافز مزدوج للادخار لتعليم أطفالهم؛ يتجنبون دفع الضرائب ويحصلون على أموال إضافية من الحكومة لتعليم الطفل في هذه العملية.
هناك بعض النقاط التي يجب الانتباه إليها. إذا لم يتابع الطفل برنامج تدريب معتمد للتعليم ما بعد الثانوي، مثل الكلية أو المدرسة المهنية، خلال 36 عامًا من فتح الحساب، يمكن للحكومة أن تطلب استرداد أموال المنحة. بالإضافة إلى ذلك، أي أرباح استثمارية يتم سحبها من خطة الادخار التعليمي المسجلة (RESP) ولا تُستخدم في نفقات متعلقة بالتعليم ستخضع لضريبة الدخل بالإضافة إلى عقوبة إضافية بنسبة 20%.
ما هو الحد الأقصى لمنحة الادخار التعليمي الكندية (CESG)؟
الحد الأقصى لمنحة كندا لتوفير التعليم (CESG) هو 7,200 دولار. المستفيدون في بريتش كولومبيا أو كيبيك لديهم إمكانية الحصول على منح إضافية وخصومات ضريبية.
هل يجب أن أكون مواطنًا كنديًا لفتح حساب ادخار تعليمي مسجل (RESP)؟
لا، لا يوجد شرط للإقامة للمشتركين أو للشخص الذي يفتح الحساب. ولكن يجب على المشترك تقديم رقم التأمين الاجتماعي (SIN) من أجل تسجيل الحساب مع المروج. إذا كان لديك الحق في العمل في كندا، فمن المحتمل أن يكون لديك رقم SIN. الأمريكيون الذين لا يعيشون أو يعملون في كندا ليس لديهم الحق في فتح خطة ادخار تعليم مسجلة (RESP).
هل يمكن للطالب أن يكون لديه أكثر من حساب ادخار تعليمي مسجل (RESP)؟
نعم، يمكن لعدة أشخاص فتح حسابات ادخار تعليمية مسجلة (RESPs) مختلفة لنفس المستفيد. ومع ذلك، لا يمكن أن يتجاوز المجموع لجميع حسابات RESP المفتوحة مبلغ 50,000 دولار لمستفيد واحد.
الخلاصة
تستمر تكاليف التعليم ما بعد الثانوي في الارتفاع، ولكن يمكن لحساب الادخار التعليمي المسجل (RESP) أن يساعد في تخفيف هذه التكاليف، خاصة عند دعمه بمنحة التعليم الكندية (CESG). يمكن لأي بنك أو مؤسسة مالية في كندا مساعدتك في بدء حساب RESP الخاص بك. مع الادخار بعناية، قد تصبح المسيرة الأكاديمية لطلابك أكثر قابلية للتحقيق مما كنت تعتقد سابقًا.