ما هو نموذج SEC 15-12G؟
نموذج SEC 15-12G هو نموذج يسمح بشهادة إنهاء تسجيل فئة من الأوراق المالية بموجب القسم 12(g) أو إشعار تعليق الواجب لتقديم التقارير وفقًا للأقسام 13 و15(d) من قانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934.
النقاط الرئيسية
- نموذج SEC 15-12G هو شهادة وإشعار بإنهاء تسجيل فئة من الأوراق المالية بموجب القسم 12(g) من قانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934.
- يُستخدم النموذج أيضًا لتقديم إشعار بتعليق الواجب في تقديم التقارير بموجب الأقسام 13 و15(د) من قانون تبادل الأوراق المالية.
- عندما تقوم شركة بتسجيل الأوراق المالية، تكون ملزمة بموجب اللوائح بتقديم تقارير دورية وحالية إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC). قد ينهي النموذج 15-12G تلك الالتزامات عند إلغاء إصدار الأوراق المالية.
فهم نموذج SEC 15-12G
يتم توفير نموذج SEC 15-12G من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) بالإشارة إلى الأقسام 12(g)، 13 و15(d) من قانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934. يتيح النموذج للمصدرين طلب إنهاء فئة الأوراق المالية المسجلة أو تعليق الواجب لتقديم التقارير المطلوبة من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصات.
يعفي نموذج SEC Form 15-12G الشركات من بعض متطلبات الإبلاغ الخاصة بها بموجب الأقسام 12(g)، 12(h)، 13 و15(d) من قانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934. يمكن للشركات استخدام هذا النموذج إذا كانت تخطط لإنهاء إدراج فئة من الأوراق المالية. قد يساعد نموذج SEC Form 15-12G أيضًا الشركات في الإعفاء من بعض متطلبات الإبلاغ. عند إكمال نموذج SEC Form 15-12G، يكون للمصدرين الخيار في إنهاء أو تعليق الإبلاغ بموجب القواعد التالية: القاعدة 12g-4(a)(1)، القاعدة 12g-4(a)(2)، القاعدة 12h-3(b)(1)(i)، القاعدة 12h-3(b)(1)(ii)، القاعدة 15d-6 والقاعدة 15d-22(b).
القسم 12(ج)
يتيح نموذج SEC Form 15-12G للشركات إنهاء تسجيلها كما هو مطلوب بموجب الأحكام الواردة في القسم 12(g). يوضح القسم 12 من قانون الأوراق المالية لعام 1934 متطلبات التسجيل لجميع أنواع الأوراق المالية. يناقش القسم 12(g) تحديدًا متطلبات التسجيل للشركات المشاركة في التجارة بين الولايات. يوضح القسم 12(h) سلطة هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) في تقديم إعفاءات من التقارير للقسم 12(g).
الأقسام 13 و15(د)
يتيح نموذج SEC Form 15-12G للشركات تقديم طلب لتعليق التزامات التقرير بموجب الأقسام 13 و15(d). يوضح القسم 13 المتطلبات الكاملة للتقارير التي يجب على الشركات الحفاظ عليها باعتبارها مسجلة بموجب القسم 12. يوضح القسم 15(d) عملية إعداد التقارير من قبل محللي الأوراق المالية والصراعات المحتملة للمصالح التي قد تنشأ من التقارير التحليلية والبحثية المقدمة من قبل محللي الأوراق المالية.
قانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934
كان قانون سوق الأوراق المالية لعام 1934 جزءًا من حركة تشريعية تهدف إلى زيادة الشفافية وكفاءة البنية التحتية لتداول الأسواق المالية بعد انهيار السوق في عام 1929. أنشأ قانون سوق الأوراق المالية لعام 1934 لجنة الأوراق المالية والبورصات ومنحها صلاحيات واسعة لمراقبة جميع أنواع المعاملات في صناعة الاستثمار في الولايات المتحدة.
يجب على جميع الأوراق المالية التي تسعى للتداول علنًا في البورصات المفتوحة أن تسجل لدى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC). تتضمن متطلبات التسجيل التفصيلية للشركات والصناديق المدارة في قانون الأوراق المالية لعام 1933، وقانون تبادل الأوراق المالية لعام 1934، وقانون شركة الاستثمار لعام 1940. تشكل هذه القوانين الثلاثة الإطار لتسجيل الشركات، وتسجيل الأوراق المالية، وإصدار الأوراق المالية المتداولة علنًا وعروض الاستثمار الخاصة، وتداول الأوراق المالية.