ما هو سند الضمان الشامل للمصرفيين؟
سند الأمانة الشامل للبنك (BBB) هو سند أمانة يتم شراؤه من وسيط تأمين لحماية البنك من الخسائر الناتجة عن مختلف الأفعال الإجرامية التي يقوم بها الموظفون. يُعرف سند الأمانة الشامل للبنك أيضًا باسم سند الأمانة الشامل. تتطلب بعض الولايات تغطية سند الأمانة الشامل كشرط لتشغيل البنك.
النقاط الرئيسية
- سند الأمانة المصرفي هو بوليصة تأمين تحمي البنك في حال قيام أحد الموظفين بعمل إجرامي مثل سرقة الأموال من حساب العميل.
- اعتمادًا على الولاية، قد يُطلب من البنك شراء سند شامل للعمل.
- التزوير والسرقة هما نوعان من الخسائر التي يغطيها السند الشامل.
- يغطي سند التأمين الشامل للبنك أيضًا الخسائر الناتجة عن الاحتيال الذي يقوم به موظفون غير تابعين للبنك.
كيف يعمل تأمين البنك الشامل
الرابط fidelity bond هو تغطية تأمينية ضد الخسائر الناتجة عن الأفعال غير الأمينة للموظفين. يمكن تطبيق سند الأمانة البنكي على الموظفين الفرديين أو على الوظائف في الشركة.
على سبيل المثال، يمكن للبنك أن يؤمن على مدير بنك معين أو يختار تأمين المنصب نفسه بحيث يتم تغطية أي موظف يتولى تلك المسؤوليات الوظيفية تلقائيًا. بعض أنواع الخسائر التي تنشأ عن الأفعال الإجرامية للموظفين والتي يغطيها التأمين الشامل تشمل السرقة التي يقوم بها موظف والتزوير.
الخسائر الناتجة عن الأنشطة الاحتيالية التي يقوم بها غير الموظفين مشمولة أيضًا ضمن سياسة السندات.
سند الشامل للمصرفيين هو بوليصة تأمين توفر تغطية ضد الخسارة المالية المباشرة الناتجة عن التزوير، الاحتيال الإلكتروني، الخسارة المادية أو التغيير في الممتلكات، الابتزاز، وعدم أمانة الموظفين. يجب أن يكون الموظف قد ارتكب هذه الأفعال الاحتيالية لتحقيق مكاسب شخصية لكي تتمكن الشركة من تقديم أي مطالبة ضد السند.
هذا يعني أن السند لا يغطي الأنشطة التي يقوم بها الموظفون الذين يرتكبون معاملات غير أخلاقية بهدف جعل المؤسسة المالية تبدو في حالة أفضل. على سبيل المثال، الخسائر الناتجة عن موظف يقوم بـ التلاعب في الحسابات أو يشارك في تقنيات إبداعية أخرى لجعل الشركة تبدو في وضع أفضل مما هي عليه في الواقع ستكون مستثناة من التغطية.
يُصنّف التأمين الشامل ضد الخيانة كنوع من التغطية للطرف الأول لأنه يغطي المؤسسة نفسها وليس أصحاب الحسابات أو المساهمين. ومع ذلك، لا ينبغي اعتبار هذا التأمين كشكل من أشكال التأمين الائتماني.
لا يمتد التأمين الشامل للمصرفيين ليشمل تقديم الائتمان أو تحمل مخاطر الائتمان للمقترضين. إدارة مخاطر الائتمان هي جزء من العمليات الأساسية للبنك وتقع على عاتق المؤسسة المالية وحدها. يتعامل التأمين الشامل فقط مع الأحداث الاستثنائية المتعلقة بالأنشطة الإجرامية للموظفين وهو مطلب تنظيمي في بعض الولايات التي تتطلب من البنوك الحصول على سندات أمانة للعمل.
اعتبارات خاصة
قياس مستوى المخاطر الخارجية وفقدان الأموال والأوراق المالية بسبب الاحتيال أو الجرائم الإلكترونية، مثل برامج الفدية، يمكن أن يكون سهلاً نسبياً مقارنة بالخسائر المالية التي قد تنشأ داخلياً بسبب تصرفات الموظفين. لذلك، فإن تحديد مقدار التغطية التأمينية اللازمة التي يحتاجها المؤسسة المالية يمكن أن يمثل تحدياً كبيراً.
عادةً ما يقوم شركات التأمين بتحليل عدد الموظفين ومسؤولياتهم، ومعدّل دوران الموظفين، ومتوسط مستوى التعرض الناتج عن العمليات التجارية اليومية، وأنواع ومتوسط حجم المعاملات التي تُجرى يوميًا، وكمية النقدية التي يحتفظ بها البنك.