ما هو عامل القسط الأساسي؟
العامل الأساسي للقسط هو نفقات الاكتساب، نفقات الاكتتاب، الربح، وعامل تحويل الخسارة المعدل لتغطية تكلفة التأمين على بوليصة التأمين. يُستخدم العامل الأساسي للقسط في حساب الأقساط الاسترجاعية. ولا يأخذ في الاعتبار الضرائب أو نفقات تعديل المطالبات، حيث يتم تغطيتها في المكونات الأخرى لحساب القسط الاسترجاعي.
النقاط الرئيسية:
- يتم تحديد عامل القسط الأساسي بعد أن يقوم المؤمن بتحديد القسط القياسي.
- العامل الأساسي للقسط هو نفقات الاكتساب، ونفقات الاكتتاب، والأرباح، وعامل تحويل الخسائر المعدل لتكلفة التأمين على وثيقة التأمين.
- يتم استخدام عامل القسط الأساسي في حساب الأقساط الاسترجاعية ولا يأخذ في الاعتبار ضرائب الحساب أو نفقات تعديل المطالبات.
فهم عامل القسط الأساسي
يتم تحديد عامل القسط الأساسي بعد أن يقوم شركة التأمين بتحديد القسط القياسي. يتم حساب القسط الرجعي للسياسة على أنه (القسط الأساسي بالإضافة إلى الخسائر المحولة) مضروبًا في مضاعف الضريبة. يتم حساب القسط الأساسي عن طريق ضرب عامل القسط الأساسي في القسط القياسي.
يتم حساب الخسارة المحولة عن طريق ضرب عامل تحويل الخسارة في الخسائر المتكبدة. يكون القسط الأساسي أقل من القسط القياسي بسبب عامل القسط الأساسي. وظيفة هذا العامل هي توفير الأموال لشركة التأمين بأثر رجعي لتغطية إدارة الخطة بأثر رجعي.
كيف يتم صياغة الأقساط
يتيح تعديل رسوم التأمين حساب الاحتياطي للحفاظ على القسط بأقل من الحد الأدنى والأقصى للأقساط، ولكنه لا يأخذ في الاعتبار شدة المطالبات أو حد الخسارة.
تعتمد تجربة الخسارة لشركة التأمين على تكرار المطالبات وشدتها. المطالبات ذات التكرار العالي والشدة المنخفضة تمنح شركة التأمين تجربة خسارة أقل تقلبًا مقارنة بالمطالبات ذات التكرار المنخفض والشدة العالية. وذلك لأن شركة التأمين تكون أكثر قدرة على التنبؤ من خلال التحليل الاكتواري بما ستكون عليه الخسائر من المؤمن عليه إذا كانت المطالبات تُقدّم بشكل متكرر.
من المرجح أن يكون لدى الأطراف المؤمن عليهم الذين يقدمون مطالبات ذات شدة عالية أقساط أعلى باستخدام حسابات الأقساط بأثر رجعي، لأنهم أكثر عرضة للوصول إلى الحد الأقصى للقسط.
دور التحليل الاكتواري
التحليل الاكتواري هو نوع من تحليل الأصول مقابل الالتزامات الذي تستخدمه الشركات المالية لضمان توفر الأموال اللازمة لدفع الالتزامات المطلوبة. منتجات التأمين واستثمارات التقاعد هما من المنتجات المالية الشائعة التي تحتاج إلى التحليل الاكتواري. يستخدم التحليل الاكتواري النماذج الإحصائية لإدارة عدم اليقين المالي من خلال تقديم توقعات مستندة إلى المعرفة حول الأحداث المستقبلية. يُستخدم التحليل الاكتواري من قبل العديد من الشركات المالية لإدارة مخاطر بعض المنتجات.
اعتبارات خاصة
يتم إجراء الحسابات المطلوبة للتحليل الاكتواري بواسطة إحصائيين محترفين حاصلين على تعليم عالي وشهادات معتمدة، يركزون على المخاطر المرتبطة بمنتجات التأمين وعملائهم. تستخدم شركات التأمين عادةً جدولاً للتقديرات القياسية للأقساط عند تحديد ما إذا كان يجب إعادة حساب عامل القسط الأساسي. إذا كان القسط القياسي خارج نطاقات الجدول - عادةً كنسبة مئوية أعلى من القسط القياسي المقدر - يتم إعادة حساب عامل القسط الأساسي.