ما هو السند لأمر؟
السند لأمر هو أمر مكتوب يُستخدم بشكل رئيسي في التجارة الدولية، يُلزم طرفًا بدفع مبلغ ثابت من المال لطرف آخر عند الطلب أو في تاريخ محدد مسبقًا. السندات لأمر تشبه الشيكات والسندات الإذنية؛ يمكن أن يتم إصدارها من قبل الأفراد أو البنوك وعادة ما تكون قابلة للتحويل عن طريق التظهير.
النقاط الرئيسية
- السند لأمر هو أمر مكتوب يلزم طرفًا بدفع مبلغ ثابت من المال لطرف آخر عند الطلب أو في وقت محدد في المستقبل.
- عادةً ما تتضمن الكمبيالة ثلاثة أطراف—المسحوب عليه هو الطرف الذي يدفع المبلغ، والمستفيد هو الذي يتلقى هذا المبلغ، والساحب هو الذي يلزم المسحوب عليه بدفع المبلغ للمستفيد.
- تُستخدم الكمبيالة في التجارة الدولية لمساعدة المستوردين والمصدرين على إتمام المعاملات.
- على الرغم من أن السند لأمر ليس عقدًا بحد ذاته، يمكن للأطراف المعنية استخدامه لتحديد شروط المعاملة، مثل شروط الائتمان ومعدل الفائدة المتراكمة.
فهم السندات التجارية
يمكن أن تشمل معاملة السند لأمر ما يصل إلى ثلاثة أطراف. المسحوب عليه هو الطرف الذي يدفع المبلغ المحدد في السند لأمر. المستفيد هو الشخص الذي يتلقى ذلك المبلغ. الساحب هو الطرف الذي يلزم المسحوب عليه بدفع المبلغ للمستفيد. يكون الساحب والمستفيد نفس الكيان ما لم يقم الساحب بنقل السند لأمر إلى مستفيد طرف ثالث.
على عكس الشيك، فإن السند لأمر هو وثيقة مكتوبة توضح مديونية المدين للدائن. يُستخدم بشكل متكرر في التجارة الدولية لدفع ثمن السلع أو الخدمات. وعلى الرغم من أن السند لأمر ليس عقدًا بحد ذاته، إلا أن الأطراف المعنية يمكنها استخدامه والنماذج المرفقة به للوفاء بشروط العقد.
يمكن أن تحدد أن الدفع مستحق عند الطلب أو في تاريخ مستقبلي محدد. الفترة بين الفوترة والدفع تُسمى المدة الزمنية. غالبًا ما يتم تمديدها بشروط ائتمانية، مثل 90 يومًا. بالإضافة إلى ذلك، يجب أن يتم قبول السند من قبل المسحوب عليه ليكون صالحًا.
السندات عادةً لا تدفع فوائد، مما يجعلها في الأساس شيكات مؤجلة. قد تتراكم الفوائد إذا لم يتم دفعها بحلول تاريخ معين؛ ومع ذلك، في هذه الحالة، يجب تحديد المعدل على الأداة.
يمكن، على العكس، تحويلها بخصم قبل التاريخ المحدد للدفع. يجب أن تحتوي الكمبيالة على تفاصيل واضحة عن مبلغ المال، والتاريخ، والأطراف المعنية، بما في ذلك الساحب والمسحوب عليه.
إذا تم إصدار كمبيالة من قبل بنك، يمكن الإشارة إليها على أنها حوالة مصرفية. يضمن البنك المصدر الدفع في المعاملة. إذا تم إصدار الكمبيالات من قبل الأفراد، يمكن الإشارة إليها على أنها حوالات تجارية.
تعتبر السندات مفيدة في التجارة الدولية لأنها تساعد المشترين والبائعين في التعامل مع المخاطر المرتبطة بتقلبات أسعار الصرف والاختلافات في الأنظمة القانونية.
إذا كان يجب دفع الأموال فورًا أو عند الطلب، يُعرف السند المالي باسم سند الدفع عند الاطلاع. في التجارة الدولية، يسمح سند الدفع عند الاطلاع للمُصدّر بالاحتفاظ بملكية البضائع المصدّرة حتى يستلمها المستورد ويدفع ثمنها فورًا.
ومع ذلك، إذا كان من المقرر دفع الأموال في تاريخ محدد في المستقبل، يُعرف ذلك باسم سند لأجل. يمنح السند لأجل المستورد فترة قصيرة لدفع ثمن البضائع للمصدر بعد استلامها.
الفرق بين السند الإذني والكمبيالة هو أن الكمبيالة قابلة للتحويل ويمكن أن تلزم طرفًا بدفع مبلغ لطرف ثالث لم يكن مشاركًا في إنشائها. الأوراق النقدية البنكية هي أشكال شائعة من السندات الإذنية.
سند السحب هو وثيقة يصدرها الدائن ويأمر فيها المدين بدفع مبلغ معين خلال فترة زمنية محددة. من ناحية أخرى، السند الإذني هو وثيقة يصدرها المدين ويتعهد فيها بدفع مبلغ معين من المال خلال فترة زمنية محددة.
### مثال على كمبيالة
الكمبيالة هي أداة مالية تستخدم في المعاملات التجارية لضمان الدفع في تاريخ مستقبلي محدد. إليك مثال على كمبيالة: