ما هو السحب الزمني؟
السند الزمني هو شكل من أشكال الدفع الذي تضمنه بنك مُصدر ولكنه لا يُدفع بالكامل حتى مرور فترة زمنية محددة بعد استلامه وقبوله. تستخدم العديد من معاملات التجارة الدولية السندات كوسيلة لتحديد شروط الدفع للبضائع المشحونة. يسمح السند الزمني للمستورد (أو المشتري) بوقت لدفع ثمن البضائع المستلمة من المُصدر (أو البائع). تُعتبر السندات الزمنية نوعًا من الائتمان قصير الأجل المستخدم في تمويل معاملات البضائع في التجارة الدولية.
النقاط الرئيسية
- السند الزمني هو نوع من وثائق الدفع حيث يقبل المشتري البضائع المشحونة ويوافق على دفع البائع في تاريخ محدد في المستقبل.
- هو نوع من الائتمان قصير الأجل يُستخدم لتمويل المعاملات الدولية.
- يُعتبر السند الزمني أيضًا ضمانًا للدفع للبائع من قبل البنك المُصدر.
- تمنح السندات الزمنية المستورد الوقت لدفع ثمن البضائع المستلمة من المصدر.
كيف تعمل مسودات الوقت
الغرض من السندات الزمنية هو تسهيل التجارة الدولية. عندما يتلقى المصدر طلبًا من مستورد غير معروف (أو لديه تاريخ ائتماني قليل) في بلد آخر، يمكن للمستورد التقدم بطلب للحصول على قبول مصرفي من بنكه، والذي يستبدل فيه الائتمان المصرفي بالائتمان الخاص بالمستورد. القبول المصرفي هو أداة أو وثيقة قابلة للتداول تسمح للبنك بضمان الدفع للمصدر مقابل البضائع المشحونة.
يكون الدفع مستحقًا في تاريخ معين في المستقبل بعد شحن البضائع. ونتيجة لذلك، يُطلق على الوثيقة اسم "كمبيالة زمنية"، والتي تعمل بشكل مشابه للشيك المؤجل. ومع ذلك، فإن البنك - بدلاً من المستورد - يضمن الدفع.
يسمح الدفع المؤجل للمستورد بالحصول على الوقت اللازم لاستلام البضائع المطلوبة والتأكد من الرضا عنها. بعد إصدار قبول المصرفي، يمتلك المصدر الآن وعدًا بالدفع من المؤسسة المالية. يمكنه الاحتفاظ بهذا الأصل حتى الاستحقاق والحصول على المبلغ الكامل، أو بيعه قبل الاستحقاق بخصم للحصول على وصول مبكر للأموال. يُطلق على الفترة بين القبول والاستحقاق اسم "المدة" أو "الاستحقاق". ونتيجة لذلك، قد يُشار إلى السندات الزمنية باسم "سندات الاستحقاق".
مسودة زمنية مقابل مسودة تحت الطلب
الكمبيالة المستندية هي نوع آخر من الكمبيالات المستخدمة في التجارة الدولية. تتيح الكمبيالة المستندية للبائع (أو المُصدّر) الاحتفاظ بملكية البضائع حتى يستلمها المستورد ويقوم بالدفع. بمجرد أن يقبل المستورد الوثائق ويتأكد من أن كل شيء على ما يرام، تتطلب الكمبيالة المستندية الدفع الفوري من المشتري للبائع.
نتيجة لذلك، يكمن الفرق الرئيسي بين السند لأجل والسند عند الاطلاع في أن السندات عند الاطلاع تتطلب دفعًا فوريًا بينما تسمح السندات لأجل للمستورد بالدفع في تاريخ لاحق.
مثال على مسودة زمنية
افترض أن هناك شركة تصنيع أجهزة تقنية عالية مقرها في تكساس تحتاج إلى مكونات كهربائية من مورد في تايوان. لم تقم الشركة التايوانية بأي أعمال تجارية مع الشركة المصنعة الأمريكية من قبل. لتسهيل المعاملة، يقدم المستورد في تكساس مسودة زمنية (مع تاريخ دفع مؤجل لمدة شهرين) إلى بنك عالمي كبير لديه فرع في تايبيه، تايوان، والذي يقبلها، وبالتالي يتم إنشاء قبول مصرفي رسميًا.
يقوم المُصدّر في تايوان بشحن طلبية المكونات الكهربائية. يقبل المشتري المستندات ويوافق على دفع المبلغ للمُصدّر خلال 60 يومًا كما هو منصوص عليه في السند الزمني. بمجرد أن يوافق المشتري على شروط السند، يأخذ المشتري مستندات الشحن، والتي تُستخدم لتسهيل الإفراج عن البضائع الموجودة في الرصيف. يقرر المُصدّر الاحتفاظ بقبول البنك حتى تاريخ الاستحقاق بدلاً من بيعه بخصم قبل الاستحقاق.