ما هو صافي الاحتفاظ بالأعمال؟
صافي الاحتفاظ بالأعمال هو مقياس لعدد السياسات التي تمتلكها شركة التأمين في أي وقت معين. يعكس هذا المقياس عدد خطط التأمين المكتتبة التي تبقى سارية بعد خصم تلك التي تم إلغاؤها أو انتهت صلاحيتها أو تم تحويلها إلى معيد التأمين. يمثل صافي الاحتفاظ بالأعمال معدّل دوران رأس المال (Turnover) لسياسات شركة التأمين خلال فترة زمنية محددة. كما أن الشركات ستحتفظ فقط بالسياسات المختارة التي تعتبر مهمة لنظرتها المستقبلية للنمو على المدى الطويل. سيقوم المزود بتحويل الخطط الأخرى الأقل تفضيلاً أو الأقل ربحية إلى شركة إعادة التأمين.
النقاط الرئيسية
- يُعتبر الاحتفاظ الصافي بالأعمال مقياسًا لنمو الشركة وقوتها خلال فترة زمنية محددة.
- في التأمين، هو عدد السياسات المتبقية بعد خصم السياسات الملغاة أو المنتهية أو المحالة.
- يُمثل هذا المقياس معدّل دوران رأس المال (Turnover) لسياسة الشركة، حيث يتم الاحتفاظ فقط بالسياسات المربحة على المدى الطويل.
- يشير الاحتفاظ الصافي إلى قدرة الأعمال على إدارة المخاطر والبقاء مربحة.
فهم الاحتفاظ الصافي
يتم حساب الاحتفاظ الصافي من خلال قسمة صافي الأقساط المدفوعة على السياسات المكتتبة على الأقساط الإجمالية من الخطط المكتوبة. صافي الأقساط هو ما يتبقى للشركة بعد الخصومات مثل تكلفة الاكتتاب أو التنازل أو خدمة الوثيقة بطرق أخرى.
الهدف هو تحديد نمو الشركة ومقارنة عدد السياسات المباعة مع عدد السياسات التي تبقى نشطة. يشير انخفاض الاحتفاظ الصافي للأعمال بمرور الوقت إلى أن الشركة تواجه صعوبات ويجب أن تنظر في تقليل التكاليف وطرق أخرى لمواجهة هذه الخسائر. بينما يشير زيادة الاحتفاظ الصافي للأعمال بمرور الوقت إلى شركة تتمتع بـ توسع وربحية.
بعبارة أخرى، يقيس الاحتفاظ الصافي للأعمال قوة شركة التأمين، مما يظهر أنها تمكنت من الاحتفاظ بمجموعة من السياسات في حسابها مع إدارة المخاطر المرتبطة بالحفاظ على تلك الحسابات بشكل مناسب، دون الحاجة إلى التنازل عنها لشركات إعادة التأمين.
أهمية الاحتفاظ الصافي
يُعتبر الاحتفاظ الصافي للأعمال مقياسًا حيويًا ليس فقط لقدرة شركة التأمين على الاستمرار في كتابة سياسات جديدة والحفاظ على عملائها، ولكن أيضًا لكيفية إدارة المخاطر. يتطلب الوصول إلى عملاء جدد، وبالتالي زيادة الأرباح، من شركة التأمين أن تتعرف على نقاط قوتها وضعفها. هل تمتلك شركة التأمين شبكة واسعة من المكاتب والمندوبين؟ هل تقدم سلة كبيرة من منتجات التأمين لمختلف قطاعات السوق، أم تركز على عدد قليل من المنتجات؟ هل تؤدي بعض عروض منتجاتها إلى خسائر كبيرة؟
لتقليل تعرضها للمخاطر المرتبطة بالسياسات التي تكتبها، تقوم شركات التأمين غالبًا بإعادة التأمين على السياسات مع شركات إعادة التأمين. يُعتبر إعادة التأمين ممارسة شائعة لدى الشركات التي تقدم تأمين أصحاب المنازل. ستقوم الشركة بتحديد تعرضها للمخاطر مثل الأعاصير والزلازل وحرائق الغابات من خلال إعادة التأمين على بعض سياساتها المكتتبة مع شركة إعادة التأمين. ستتحمل شركة إعادة التأمين خطر دفع المطالبة مقابل جزء من القسط في المقابل.
من خلال التنازل عن خطة تأمين مكتتبة، ستقوم شركة التأمين المتنازلة بنقل بعض مخاطر دفع المطالبات المحتملة من عمود الخصوم إلى عمود الأصول. مع تقليل الخصوم، يمكن لشركة التأمين الاستمرار في اكتتاب السياسات وتوسيع أعمالها. قد يساعد تقليل التعرض لمخاطر المطالبات وتكاليف إدارة العقود شركة التأمين على زيادة أرباحها وتحسين رأس مالها. تقليل الخصوم يزيد من الاحتفاظ الصافي ويشير إلى شركة ذات وضع مالي سليم.
تمتلك الشركات عدة طرق لتقليل المخاطر تحت تصرفها. في حالة مجموعة التأمين، يمكن للمنظمة تحسين طريقة إدارتها للمخاطر من خلال تبسيط قائمة معيدي التأمين الذين تستخدمهم بدلاً من الذهاب إلى السوق المفتوحة للعثور على شركة إعادة تأمين. يمكن لشركة التأمين أيضًا تحسين ملف المخاطر الخاص بها من خلال تنويع السياسات التي تكتبها. في حالة شركة تأمين الممتلكات، قد تقوم بكتابة سياسات في منطقة جغرافية مختلفة، أقل عرضة للمطالبات بالتلف. بالإضافة إلى ذلك، قد تقوم الشركة بتوسيع أنواع السياسات التي تسوقها لتشمل التأمين الصحي والسيارات وخطوط تغطية أخرى.
مثال على الاحتفاظ الصافي
يُعتبر الاحتفاظ الصافي مؤشرًا ممتازًا على قوة الشركة. على سبيل المثال، ترغب شركة XYZ للتأمين في النظر إلى معدل الاحتفاظ الصافي لأعمالها في عام 2020 مقارنة بخمسة أعوام مضت، في عام 2015، لمعرفة كيف كانت تتقدم.
في عام 2015، كان لدى XYZ عدد 5000 حساب، وفقدت 500 حساب من خلال الإلغاءات وعدم التجديد، مما أعطى الشركة معدل احتفاظ صافي بنسبة 90%. (5000 - 500 / 5000 = 0.9 أو 90%).
في عام 2020، تمكنت شركة XYZ من إضافة المزيد من الحسابات لكنها فشلت في الاحتفاظ بعدد كبير من السياسات. انخفض معدل الاحتفاظ الصافي للأعمال في الشركة. كان لدى XYZ 5,500 حساب، لكنها فقدت 1,000 منها، مما أعطاها معدل احتفاظ صافي يقل قليلاً عن 82%. (5,500 ناقص 1,000 مقسوم على 5,500 يساوي 0.818 أو أقل بقليل من 82%).
قد يشير هذا النتيجة إلى أن الشركة تواجه صعوبات في السنوات الأخيرة ويجب عليها النظر في طرق لخفض التكاليف أو تقليل تعرضها للمطالبات.