معدل الشطب (بطاقة الائتمان): ما هو، كيف يعمل، أمثلة

ما هو معدل الشطب (بطاقة الائتمان)؟

معدّل شطب بطاقات الائتمان هو مقياس يوضح نسبة أرصدة بطاقات الائتمان المتعثرة مقارنةً بإجمالي مبلغ الائتمان المستحق. تقوم شركات بطاقات الائتمان بتتبع معدّلات شطب بطاقات الائتمان لمراقبة أداء قروض بطاقات الائتمان الخاصة بها. عبر الصناعة، يمكن أيضًا حساب معدّل شطب الائتمان بشكل شامل لإظهار النسبة الإجمالية لأرصدة بطاقات الائتمان في التعثر.

النقاط الرئيسية

يُظهر معدّل شطب بطاقات الائتمان النسبة المئوية لأرصدة بطاقات الائتمان المتعثرة مقارنةً بإجمالي المبلغ المستحق من الائتمان.
يمكن أن تؤثر كل من الشطب واحتياطيات خسائر القروض على ربحية شركة بطاقات الائتمان.
يجب على المستثمرين الذين يمتلكون أسهمًا في شركات بطاقات الائتمان مراقبة ما إذا كانت معدلات الشطب مستقرة، أو ما إذا كانت تتناقص أو تزداد.

كيفية حساب معدلات شطب بطاقات الائتمان

معدّل الشطب يساوي قيمة أرصدة صناديق بطاقات الائتمان المتعثرة مقسومة على إجمالي الرصيد المستحق في حسابات حاملي البطاقات. عادةً ما يتم تنفيذ العملية كما يلي:

يتم جمع الديون المعدومة التي يتم شطبها من قبل شركة بطاقات الائتمان على مدار السنة.
تقوم شركة بطاقة الائتمان بطرح أي مدفوعات تلقتها من المشترين المتعثرين للوصول إلى إجمالي الشطب الصافي.
يتم تقسيم إجمالي الشطب الصافي على متوسط القروض القائمة.

ماذا يخبرك معدل الشطب (بطاقة الائتمان)؟

معدّل الشطب لبطاقات الائتمان هو مقياس يُستخدم عند تحليل أداء قروض بطاقات الائتمان. عادةً ما تقوم الشركات بحساب معدّلات الشطب لجميع فئات القروض في ميزانيتها العمومية. يتم شطب بطاقة الائتمان عادةً عندما يكون الحساب في حالة تخلف عن السداد، والذي يحدث عادةً عندما لا تتلقى شركة بطاقة الائتمان الحد الأدنى من الدفع لمدة تزيد عن 180 يومًا.

بعبارة أخرى، يمكن للمقترضين عادةً تراكم التأخيرات في سداد القروض لمدة تصل إلى 180 يومًا قبل أن يتم شطب القرض واعتباره متعثرًا. ومع ذلك، يقوم بعض المقرضين بحساب معدلات الشطب الخاصة بهم باستخدام القروض التي تكون في حالة تعثر لأكثر من 120 يومًا.

المقرضون عادةً ما يدمجون احتياطيات الخسائر في برامج إدارة النفقات الخاصة بهم لمواجهة تأثيرات الشطب. في بعض الحالات، قد يتمكن المقرضون من استرداد الديون المتعثرة بسبب الأنشطة المستمرة لتحصيل الديون.

إذا كانت شركة بطاقات الائتمان لديها معايير إقراض صارمة، مما يعني أنها تقرض فقط للمستهلكين الأكثر جدارة ائتمانية، فمن المحتمل أن يكون لديها معدل شطب أقل من الشركات التي لديها معايير إقراض أكثر تساهلاً.

يمكن أن تكون بيانات معدّل الشطب (Charge-off rate) مقياسًا مهمًا للمستثمرين الذين يفكرون في الاستثمار في شركات بطاقات الائتمان. يمكن للمستثمرين الذين يمتلكون أسهمًا في شركات بطاقات الائتمان متابعة ما إذا كانت معدّلات الشطب مستقرة، أو ما إذا كانت تتناقص أو تزداد. مستويات احتياطي خسائر القروض هي أيضًا مقياس مهم آخر لمستثمري شركات بطاقات الائتمان، حيث تقوم الشركات عادةً بتخصيص احتياطيات خسائر القروض بناءً على اتجاهات شطب بطاقات الائتمان. يمكن أن يؤثر كل من الشطب واحتياطيات خسائر القروض على ربحية شركة بطاقات الائتمان.

عبر سوق الائتمان، يتم أيضًا جمع الإحصائيات لإظهار القروض المشطوبة حسب الفئات. عادةً ما يتابع المشاركون في الصناعة معدلات الشطب لفهم ودمج اتجاهات الشطب في برنامج إدارة المخاطر. بشكل عام، يمكن أن يكون للظروف الاقتصادية تأثير كبير على معدلات الشطب، حيث يعتبر ارتفاع البطالة محفزًا رئيسيًا لزيادة الشطب.

مثال على معدلات شطب بطاقات الائتمان

يقدم الاحتياطي الفيدرالي تقارير ربع سنوية عن معدلات الشطب على مستوى الصناعة حسب فئة القروض. اعتبارًا من الربع الثاني من عام 2022، كانت قروض بطاقات الائتمان من جميع البنوك التجارية لديها معدل شطب يبلغ 1.97%. معدل شطب بطاقات الائتمان أعلى من معدل الشطب البالغ 0.41% للمنتجات الائتمانية الاستهلاكية الأخرى.

كما ذكرنا سابقًا، تؤثر الظروف الاقتصادية على معدلات الشطب لبطاقات الائتمان. على سبيل المثال، في الربع الرابع من عام 2009، في ذروة الركود الكبير، كانت نسبة الشطب لبطاقات الائتمان في الصناعة 10.19%، وبلغت ذروتها في الربع الثاني من عام 2010 عند 10.97%. بحلول عام 2011، عادت نسبة الشطب إلى مستويات ما قبل الركود، وذلك بفضل تحسن الاقتصاد.

مثال على كيفية استخدام معدلات الشطب (بطاقات الائتمان)

فيما يلي جزء من عرض المستثمر من مُصدر بطاقات الائتمان، شركة كابيتال وان للخدمات المالية (COF). في أسفل الجدول، يمكننا أن نرى أن كابيتال وان سجلت معدل شطب صافي بنسبة 2.63% في الربع الرابع من عام 2020 لقسم بطاقات الائتمان، بانخفاض من 4.31% في نفس الفترة من عام 2019. إليك بعض النقاط البارزة من تقريرهم:

كانت نسبة الشطب البالغة 2.63% أعلى قليلاً من النسبة المتوسطة البالغة 2.58% التي أبلغ عنها البنك الاحتياطي الفيدرالي لنفس الفترة.
معدل الشطب الصافي لبطاقات ائتمان Capital One كان يتراجع مع مرور الوقت.
يجب على المستثمرين الذين يتطلعون للاستثمار في Capital One مراقبة اتجاه معدّل الشطب لمعرفة ما إذا كان سيستمر في التحسن في الفصول القادمة. إذا حدث ذلك، فقد تشهد Capital One زيادة في الربحية أو الأرباح. ومع ذلك، إذا ارتفع المعدّل بشكل كبير، فقد يكون ذلك علامة على أن الاقتصاد يضعف، أو أن البنك يواجه صعوبات مالية، أو كلاهما.

أبرز نتائج الربع الرابع لعام 2020 لشركة كابيتال وان.

قيود معدلات شطب بطاقات الائتمان

تُظهر معدلات الشطب التي تُبلغ عنها الشركات النسبة المئوية للحسابات التي هي بالفعل في حالة تخلف عن السداد. بمعنى آخر، ليست مؤشراً للتنبؤ بالتخلف عن السداد، بل هي مؤشر ينظر إلى الوراء.

يمكن أن تختلف معدلات شطب بطاقات الائتمان بين الشركات المالية. على سبيل المثال، قد يكون لدى بنك يمتلك جزءًا صغيرًا من قروضه المستحقة في بطاقات الائتمان معدل شطب أقل من شركة تصدر بطاقات الائتمان بشكل رئيسي. ومع ذلك، قد لا يكون البنك ذو معدل الشطب الأقل بالضرورة استثمارًا أفضل. من المهم النظر في معدلات الشطب لجميع منتجات الائتمان التي يقدمها البنك للوصول إلى صورة كاملة عن جودة الائتمان لدى البنك.

كم عدد الأيام قبل أن تقوم شركة بطاقة الائتمان بإصدار شطب الدين؟

بالنسبة لمعظم شركات بطاقات الائتمان، لا يُعتبر الحساب متعثراً حتى يتأخر المقترض عن دفع الحد الأدنى المستحق لمدة 180 يومًا. في هذه المرحلة، سيتم شطب الحساب أو اعتباره خسارة. بعض المقرضين سيحسبون معدل الشطب في وقت أقرب، بعد 120 يومًا فقط، أو أربعة أشهر.

ماذا يعني إذا تم شطب بطاقة الائتمان الخاصة بك؟

إذا تم شطب بطاقة الائتمان الخاصة بك، فهذا يعني أن المقرض قد قرر أن الحساب في حالة تخلف عن السداد، وقام بتسجيله كخسارة، وأغلق الحساب بشكل دائم. غالبًا ما يتم تحويله إلى وكالة تحصيل أو بيعه لمشتري الديون.