ما هو الامتياز التجاري؟
الرهن التجاري هو مطالبة قانونية تضعها جهة ما ضد شركة بسبب الأموال المستحقة لتلك الجهة. عادةً ما يتم وضع الرهن التجاري على شركة بسبب دين أو فواتير غير مدفوعة مستحقة لشركة أخرى. يمكن أيضًا استخدام الرهون التجارية لاسترداد الضرائب المتأخرة المستحقة للحكومة.
يتم وضع رهن مؤسسي على أصول الشركة المدينة لتسجيل أن الشركة لديها التزامات مالية مستحقة. وجود رهن مؤسسي هو معلومات مهمة يجب أن يكون المساهمون والمشترون المحتملون للشركة على علم بها.
النقاط الرئيسية
- الامتياز المؤسسي هو مطالبة قانونية ضد شركة يتم دعمها بأمر قضائي وتُسجل ضد أصول الشركة.
- تمنع الرهونات المؤسسية بيع الأصول المرتبطة بها حتى يتم سداد الأموال المستحقة أو تسويتها بطريقة أخرى.
- لديهم الأولوية على مطالبات المساهمين في حالة إفلاس الشركة.
- يجب على المستثمرين والمشترين المحتملين لأي عمل تجاري التعرف على أي رهون مستحقة قبل الاستثمار أو الشراء.
- يمكنهم العثور على معلومات حول الامتيازات الحالية للشركات باستخدام قواعد البيانات العامة.
كيف يعمل الامتياز التجاري للشركات
الرهون العقارية للشركات هي نوع من الرهن الذي يُستخدم ضد شركة بدلاً من فرد. يتطلب وضع رهن عقاري على شركة أمرًا قضائيًا يوضح أن الشركة متأخرة في دفع الأموال المستحقة لكيان آخر.
بمجرد أن يصدر أمر قضائي يؤكد أن المال مستحق، يتم تقديم هذا الادعاء وإرفاقه بالأصول المسجلة للشركة. بعد تسجيل الرهن التجاري، لا يمكن بيع الأصول الخاضعة للرهن بحرية من قبل الشركة لأنها تحتوي على عبء.
هناك حالات يكون فيها أكثر من امتياز قائم ضد شركة معينة. إذا فشلت الشركة، فإن ترتيب حاملي الامتيازات يكون له أهمية كبيرة فيما يتعلق بمن سيحصل على السداد أولاً. وجود المزيد من الامتيازات على شركة يزيد من المخاطر بالنسبة للمقرضين المستقبليين (وكذلك المساهمين الحاليين والمستقبليين). يكون المقرضون أقل احتمالاً لتحمل المخاطر عندما يكون للدائنين الآخرين أولوية في السداد.
الرهون التجارية مقابل الرهون الشخصية
تشابه
تعمل الرهون العقارية للشركات مثل الرهون الشخصية. عندما يقوم البنك بتمويل قرض سيارة شخصي، فإنه يحتفظ برهن على ملكية تلك السيارة حتى يتم سداد القرض بالكامل.
الهدف الأساسي من الرهن هو ضمان القرض. في حالة عدم سداد القرض بالكامل، يكون للدائن الحق القانوني في الاستيلاء على الأصل الذي يضمنه الرهن، وفي هذه الحالة السيارة. الرهن هو في الأساس شكل من أشكال الضمان، حيث يضع المقترض شيئًا ذا قيمة يمتلكه مقابل تأمين ائتمان جديد.
الفرق
تختلف الرهون الشخصية عن الرهون التجارية في أن الرهن التجاري يمكن أن يصبح نوعًا من الاستثمار بحد ذاته. إذا لم تتمكن الشركة من الوفاء بالتزاماتها، يمكن للمستثمرين شراء الرهن التجاري والتسوية بأنفسهم مع المقرض.
غالبًا ما تُرى أمثلة على ذلك في مجال الضرائب المتأخرة غير المدفوعة، حيث يتعين على الشركة فجأة دفع مبالغ كبيرة في الضرائب المتأخرة، بالإضافة إلى الغرامات. في هذه الحالات، قد يتدخل المستثمرون لمنع الإفلاس والتفاوض على شروط إقراض جديدة.
في حال أعلنت الشركة إفلاسها في النهاية، من المرجح أن يتم إعطاء حاملي الرهن التجاري الأولوية على الآخرين الذين ينتظرون استرداد أموالهم، بما في ذلك حاملي الأسهم.
اعتبارات خاصة
للمشترين المحتملين للأعمال التجارية
من الناحية القانونية، يجب الإفصاح عن الرهن كجزء من عملية شراء الأعمال التجارية، وقد لا يكون بالضرورة عائقًا للصفقة اعتمادًا على تاريخ الرهن. ومع ذلك، إذا كانت الشركة في طور الطعن في قانونية الرهن، فقد يكون هناك مبرر لعدم سدادها أو تسويتها قبل بيع الأعمال التجارية.
قم بإجراء بحثك
إذا كنت تفكر في شراء عمل تجاري، قم بإجراء بحثك الخاص لاكتشاف ما إذا كان هناك أي رهون عقارية تجارية محتجزة ضد العمل. لا تعتمد فقط على إفصاحات البائع.
توجد قواعد بيانات متاحة للجمهور لمساعدة المشترين المحتملين في البحث عن الرهون المستحقة. الأنواع الثلاثة من الرهون القابلة للبحث هي رهون UCC، والرهون الضريبية، ورهون الأحكام القضائية.
- يُعتبر الرهن التجاري الموحد (UCC lien) إشعارًا عامًا من الدائن بأنه لديه مصلحة في أصول الشركة. يتم تقديمه إلى مكتب وزير الخارجية في معظم الولايات الأمريكية.
- عادةً ما يتم أيضًا تقديم امتياز ضريبي للضرائب المتأخرة غير المدفوعة مع الولاية التي يقع فيها مقر الشركة الرئيسي.
- يتم تقديم الرهن القضائي عندما يتم إصدار حكم قانوني بالفعل وغالبًا ما يتم تقديمه في محاكم المقاطعات المحلية.
يمكنك أيضًا توظيف شخص لديه خبرة في هذا النوع من عمليات البحث عن الرهون ليقوم بالعمل نيابةً عنك. في كلتا الحالتين، يمكن أن يساعدك البحث الجيد في تجنب أي مفاجآت بعد البيع، بما في ذلك الإجراءات القانونية المكلفة ضد البائع.
ما هو الرهن الأول؟
إنه أول حق امتياز مسجل، أو مطالبة لدائن ضد شركة. وهو أيضًا الأول الذي يتم سداده.
كيف يتم إزالة الرهون؟
يتم إزالتها عن طريق سداد الدين المستحق بالكامل.
هل يمكن أن يكون للرهون التجارية تأثير سلبي؟
يمكن أن تؤثر الرهون سلبًا على الائتمان لأنها تشير إلى المقرضين المحتملين بأن هناك مقرضين آخرين لديهم الأولوية في استرداد أموالهم. كما يمكن أن تؤثر أيضًا على درجة الائتمان الخاصة بشركتك.
الخلاصة
الرهن التجاري هو مطالبة قانونية ضد شركة بسبب الأموال المستحقة ويمثل الحق القانوني للدائن في أصول الشركة. يمكن أيضًا أن تفرض الحكومة الفيدرالية رهونًا تجارية على شركة في محاولة لتحصيل الضرائب التي تدين بها الشركة.