ما هو مخاطر الائتمان؟
مخاطر الائتمان هي احتمال حدوث خسارة مالية نتيجة عدم قدرة المقترض على سداد القرض. بشكل أساسي، تشير مخاطر الائتمان إلى الخطر الذي قد يواجهه المقرض في عدم استلام المبلغ الأساسي والفوائد المستحقة، مما يؤدي إلى انقطاع التدفقات النقدية وزيادة تكاليف التحصيل. يمكن للمقرضين تقليل مخاطر الائتمان من خلال تحليل عوامل تتعلق بجدارة المقترض الائتمانية، مثل حجم ديونه الحالية ودخله.
على الرغم من أنه من المستحيل معرفة من سيخفق في الوفاء بالالتزامات بشكل دقيق، إلا أن التقييم السليم وإدارة مخاطر الائتمان يمكن أن يقلل من حدة الخسارة. تُعتبر مدفوعات الفائدة من المقترض أو مصدر التزام الدين مكافأة للمقرض أو المستثمر لتحمل مخاطر الائتمان.
النقاط الرئيسية
- مخاطر الائتمان هي الاحتمال الذي قد يواجهه المقرض لخسارة المال عندما يقدم الأموال للمقترض.
- يمكن قياس مخاطر الائتمان الاستهلاكي من خلال العناصر الخمسة: التاريخ الائتماني، القدرة على السداد، رأس المال، شروط القرض، والضمانات المرتبطة به.
- يتم فرض معدلات فائدة أعلى على القروض للمستهلكين الذين يمثلون مخاطر ائتمانية أعلى.
- درجة الائتمان الخاصة بك هي أحد المؤشرات التي يستخدمها المقرضون لتقييم مدى احتمالية تخلفك عن السداد.
فهم مخاطر الائتمان
عندما يقدم المقرضون الرهون العقارية أو بطاقات الائتمان أو أنواع أخرى من القروض، هناك خطر أن المقترض قد لا يسدد القرض. وبالمثل، إذا قدمت شركة ائتمانًا لعميل، هناك خطر أن العميل قد لا يدفع فواتيره.
يتم حساب مخاطر الائتمان بناءً على القدرة العامة للمقترض على سداد القرض وفقًا لشروطه الأصلية. لتقييم مخاطر الائتمان على قرض استهلاكي، ينظر المقرضون غالبًا إلى العناصر الخمسة للائتمان: التاريخ الائتماني، القدرة على السداد، رأس المال، شروط القرض، والضمانات المرتبطة به.
بعض الشركات قد أنشأت أقسامًا مسؤولة عن تقييم مخاطر الائتمان لعملائها الحاليين والمحتملين. لقد سمحت التكنولوجيا للشركات بتحليل البيانات بسرعة لتحديد ملف المخاطر الخاص بالعميل.
وكالات تصنيف السندات الائتمانية، مثل Moody's Investors Services وFitch Ratings، تقوم بتقييم المخاطر الائتمانية لمصدري السندات الشركات والبلديات ثم تقوم بتصنيفها. إذا كان المستثمر يفكر في شراء سند، فإنه غالبًا ما يراجع التصنيف الائتماني للسند. إذا كان للسند تصنيف منخفض (< BBB)، فإن المصدر لديه خطر نسبي مرتفع للتخلف عن السداد. وعلى العكس، إذا كان لديه تصنيف أقوى (BBB، A، AA، أو AAA)، فإن خطر التخلف عن السداد يكون أقل.
مخاطر الائتمان مقابل أسعار الفائدة
قد يرفض الدائنون تقديم قرض لمقترض يعتبرونه محفوفًا بالمخاطر.
على سبيل المثال، من المحتمل أن يُنظر إلى مقدم طلب الرهن العقاري الذي يتمتع بتصنيف ائتماني ممتاز ودخل ثابت على أنه ذو مخاطر ائتمانية منخفضة، وبالتالي من المرجح أن يحصل على معدل فائدة منخفض على الرهن العقاري الخاص به. في المقابل، قد يضطر مقدم الطلب الذي لديه تاريخ ائتماني ضعيف إلى العمل مع مقرض ذو تصنيف ائتماني منخفض للحصول على التمويل.
أفضل طريقة للمقترضين ذوي المخاطر العالية للحصول على معدلات فائدة أقل هي تحسين درجة الائتمان الخاصة بهم. إذا كان لديك ائتمان ضعيف، فكر في العمل مع شركة إصلاح الائتمان.
وبالمثل، فإن مُصدري السندات الذين لديهم تصنيفات أقل من المثالية يقدمون معدلات فائدة أعلى من أولئك الذين لديهم تصنيفات ائتمانية مثالية. يستخدم مُصدرو السندات ذوو التصنيفات الائتمانية المنخفضة العوائد المرتفعة لجذب المستثمرين لتحمل المخاطر المرتبطة بعروضهم.
كيف تدير البنوك مخاطر الائتمان؟
يمكن للبنوك إدارة مخاطر الائتمان باستخدام عدة استراتيجيات. يمكنها وضع معايير محددة للإقراض، بما في ذلك اشتراط حصول المقترضين على درجة ائتمانية معينة. بعد ذلك، يمكنها مراقبة محافظ القروض بانتظام، وتقييم أي تغييرات في الجدارة الائتمانية للمقترضين، وإجراء أي تعديلات ضرورية.
ما هي العناصر الخمسة للائتمان؟
تشمل العناصر الخمسة للائتمان القدرة، رأس المال، الشروط، الشخصية، والضمانات. هذه هي العوامل التي يمكن للمقرضين تحليلها بشأن المقترض للمساعدة في تقليل مخاطر الائتمان. يمكن أن يساعد إجراء تحليل بناءً على هذه العوامل المقرض في التنبؤ باحتمالية تخلف المقترض عن سداد القرض.
كيف يقيس المقرضون العناصر الخمسة للائتمان؟
سيقوم كل مقرض بتقييم العناصر الخمسة للائتمان (القدرة، رأس المال، الظروف، الشخصية، والضمانات) بشكل مختلف. بشكل عام، يركز المقرضون على قدرة المقترض المحتمل، أو مقدار الدخل الذي يمتلكه بالنسبة إلى الدين الذي يحمله.
الخلاصة
مخاطر الائتمان هي احتمال تعرض المقرض لخسارة مالية تجاه الدائن، أو الخطر الذي يتمثل في أن الدائن قد يتخلف عن سداد القرض. يأخذ المقرضون في الاعتبار عدة عوامل عند تقييم مخاطر المقترض، بما في ذلك دخله، وديونه، وتاريخ السداد الخاص به. عندما يرى المقرض أنك تمثل مخاطر ائتمانية أكبر، فإنه يكون أقل احتمالًا للموافقة على منحك قرضًا، وأكثر احتمالًا لفرض أسعار فائدة أعلى عليك إذا تمت الموافقة على القرض.