ما هو صندوق التأمين على الشيخوخة والورثة (OASI)؟
صندوق التأمين ضد الشيخوخة والورثة (OASI) هو حساب في وزارة الخزانة الأمريكية يحتفظ بإيرادات الضرائب التي تمول مزايا الضمان الاجتماعي المدفوعة للعمال المتقاعدين، وأزواجهم الباقين على قيد الحياة، وأطفالهم المؤهلين. يتم إدارة الصندوق من قبل إدارة الضمان الاجتماعي (SSA)، التي لديها السلطة لتوزيع مزايا صندوق OASI على المستفيدين المؤهلين.
النقاط الرئيسية
- صندوق التأمين ضد الشيخوخة والورثة (OASI) هو حساب في الخزانة يُستخدم لدفع مزايا الضمان الاجتماعي.
- يحتفظ الصندوق بالإيصالات من ضرائب الرواتب المخصصة لمزايا الضمان الاجتماعي بخلاف تأمين العجز بموجب قانون مساهمات التأمين الفيدرالي وقانون مساهمات العمل الحر.
- يمتلك الصندوق السلطة الدائمة لدفع المزايا الشهرية للعمال المتقاعدين وذويهم دون الحاجة إلى اعتمادات منفصلة من الكونغرس.
- من المتوقع أن يستنفد صندوق OASI فائضه في عام 2033، وعند هذه النقطة من المتوقع أن تصل إيراداته إلى 79% فقط من الالتزامات المتوقعة للدفع.
كيف يعمل صندوق التأمين على الشيخوخة والورثة (OASI)
تم إنشاء صندوق التأمين للشيخوخة والورثة في 1 يناير 1940، بموجب تعديلات قانون الضمان الاجتماعي لعام 1939. يتم إيداع الضرائب على الرواتب أو التوظيف التي يتم تلقيها بموجب قانون مساهمات التأمين الفيدرالي (FICA) وقانون مساهمات العاملين لحسابهم الخاص (SECA) يوميًا في صندوق OASI الذي يحتفظ به في حساب منفصل في وزارة الخزانة الأمريكية.
يتمتع الصندوق أيضًا بسلطة دفع استحقاقات الضمان الاجتماعي الشهرية. كان صندوق ائتمان OASI جزءًا مهمًا من شبكة الأمان الاجتماعي في الولايات المتحدة إلى جانب Medicare وMedicaid.
الفوائد تحت برنامج OASI هي جزء من برنامج أكبر يسمى التأمين على الشيخوخة والورثة والعجز (OASDI). بالإضافة إلى OASI، يشمل OASDI صندوق التأمين ضد العجز (DI) المصمم لمساعدة الأشخاص ذوي الإعاقات الدائمة.
تم إنشاء صندوق ائتمان التأمين ضد العجز (DI Trust Fund) من خلال تعديلات على قانون الضمان الاجتماعي في عام 1956 وأصبح ساري المفعول في عام 1957. يلعب صندوق ائتمان التأمين ضد العجز دورًا مشابهًا لدور صندوق التأمين ضد الشيخوخة والورثة (OASI)، حيث يتلقى حصة من ضرائب الرواتب المخصصة لمدفوعات العجز ويستثمر الفائض في نفس الأوراق المالية مثل صندوق التأمين ضد الشيخوخة والورثة حتى تكون الأموال مطلوبة. وتدير البرامج نفس مجلس الأمناء.
استثمارات صندوق ائتمان OASI
تستثمر إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) أي تدفقات واردة إلى صندوق التأمين الاجتماعي للشيخوخة والورثة (OASI) التي لا تكون ضرورية لتغطية النفقات الحالية. يقوم صندوق OASI باسترداد أو بيع الأوراق المالية لتسديد مدفوعات الفوائد أو لتغطية نفقات أخرى. يتم استثمار الأموال في نوعين من الأوراق المالية الفيدرالية التي تحمل فائدة:
- القضايا الخاصة، وهي الأوراق المالية المدعومة من الحكومة والمتاحة فقط لصندوق الائتمان.
يتم إيداع الفائدة المكتسبة من هذه الاستثمارات في صندوق ائتمان OASI وقد تُستخدم أيضًا في دفع المنافع.
مجلس أمناء صندوق OASI Trust Fund
يتكون مجلس أمناء الصندوق من ستة أعضاء، يتم تعيين اثنين منهم من قبل الرئيس ويتم تأكيدهم من قبل مجلس الشيوخ. أما المناصب الأربعة المتبقية في المجلس فيشغلها بحكم المنصب المسؤولون التاليون على مستوى مجلس الوزراء:
- وزير الخزانة، الذي يعمل كوصي إداري
- وزير العمل
- وزير الصحة والخدمات الإنسانية
- مفوض الضمان الاجتماعي
صناديق OASI وDI المعروفة مجتمعة باسم الضمان الاجتماعي، توفر مزايا التقاعد والبقاء على قيد الحياة والإعاقة لما يقرب من 68 مليون أمريكي شهريًا، حيث تدفع أكثر من 1.5 تريليون دولار سنويًا.
قيود صندوق ائتمان OASI
احتفظت صناديق الثقة OASI وDI بمبلغ إجمالي قدره 2.64 مليار دولار في نهاية عام 2023. ومن المتوقع أن تستنفد هذه الاحتياطيات بحلول عام 2035، وفقًا للتقرير السنوي لعام 2024 من قبل أمناء الصناديق.
- فوائد التقاعد والبقاء على قيد الحياة لنظام OASI: من المتوقع أن ينفد الفائض المالي لنظام OASI بحلول عام 2033، أي قبل عام من نفاد فائض نظام OASDI وقبل عام من التوقعات في التقرير السنوي السابق للأوصياء. من المتوقع أن تشكل إيرادات OASI من استلامات ضريبة الرواتب حوالي 79% من المدفوعات المتوقعة للمزايا عند نفاد فائضه.
- مزايا الإعاقة: توقعت تقرير عام 2024 فائضًا في صندوق الإعاقة (DI) يستمر حتى عام 2098، أي بعد عام من توقعات عام 2023.
التحديات المالية لصندوق ائتمان OASI
لقد تأثرت قدرة الضمان الاجتماعي على الوفاء بالتزاماته بسبب زيادة متوسط العمر المتوقع وبسبب استمرار تقاعد جيل الطفرة السكانية، وهو مجموعة عمرية أكبر بكثير من تلك التي تحل محلها في سوق العمل.
في عام 1940، كان لدى متقاعد يبلغ من العمر 65 عامًا توقع حياة لا يتجاوز 14 عامًا، مقارنةً بأكثر من 20 عامًا في عام 2022. ومن المتوقع أن يرتفع عدد الأمريكيين الذين تبلغ أعمارهم 65 عامًا فأكثر من 58 مليون في عام 2022 إلى 76 مليون بحلول عام 2035.
نسبة العمال الذين يساهمون في الضمان الاجتماعي لكل مستفيد من المزايا من المتوقع أن تنخفض من 2.7 في عام 2023 إلى 2.3 في عام 2035 نتيجة لذلك. سيتعين على الكونغرس الأمريكي إجراء تغييرات لتجديد الصندوق إذا كان من المقرر أن يحصل المتقاعدون في المستقبل على المزايا الكاملة.
هل OASI هو نفسه الضمان الاجتماعي؟
نعم، OASI هو نفسه الضمان الاجتماعي. يتكون الضمان الاجتماعي من جزئين. الجزء الأول هو تأمين الشيخوخة والورثة، الذي يدفع المزايا للمتقاعدين وعائلاتهم والورثة. الجزء الثاني هو تأمين العجز، الذي يدفع المزايا للعمال المعاقين.
أي صندوق ائتماني يدفع مزايا التقاعد والورثة؟
صندوق الائتمان الذي يدفع فوائد التقاعد والمستفيدين الناجين هو صندوق تأمين الشيخوخة والناجين. الصندوق الذي يدفع الفوائد للعمال المعاقين هو صندوق تأمين العجز.
كيف يتم تمويل حساب OASI؟
يتم تمويل حساب OASI من خلال ضرائب الرواتب. يتم فرض ضريبة بنسبة 6.2% على جميع الموظفين من دخولهم لصالح الضمان الاجتماعي حتى سقف قدره 168,600 دولار في عام 2024. تمول هذه الضرائب صندوق OASI Trust Fund، الذي يدفع مزايا التقاعد.
الخلاصة
صندوق تأمين الشيخوخة والورثة (OASI) هو جزء من برنامج الضمان الاجتماعي. يساهم الأفراد في البرنامج عندما يعملون، مما يسمح لهم بتلقي الفوائد عند التقاعد. تمول ضرائب الرواتب صندوق تأمين الشيخوخة والورثة. من المتوقع أن تؤدي موجة التقاعد المستمرة لجيل الطفرة السكانية إلى تقليل كمية الضرائب المحصلة والمخصصة لصندوق OASI.