ما هي أوراق الجنة؟
أوراق الجنة تتعلق بحوالي 13.4 مليون ملف مسرب و1.4 تيرابايت من البيانات المسربة من مقدمي الخدمات الخارجية وسجلات الشركات التي حصلت عليها الصحيفة الألمانية Süddeutsche Zeitung. تكشف هذه الأوراق عن المصالح والأنشطة الخارجية للسياسيين وقادة العالم والمشاهير، وعن هندسة الضرائب لأكثر من 100 شركة متعددة الجنسيات تمتد لأكثر من 65 عامًا. هذه التسريبات مهمة لأنها سلطت الضوء على تصرفات الأشخاص البارزين المتورطين.
النقاط الرئيسية
- أوراق الجنة هي 13.4 مليون وثيقة مسربة و1.4 تيرابايت من البيانات المسربة المتعلقة بأنشطة خارجية لقادة وطنيين، وأفراد أثرياء، وشركات.
- التسريب نشأ من شركة المحاماة البحرية في برمودا، Appleby.
- تتضمن الوثائق المسربة اتفاقيات القروض والبيانات المالية ورسائل البريد الإلكتروني وغيرها.
- حصلت صحيفة Süddeutsche Zeitung على الملفات وقامت بتسليمها إلى الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين، الذين قاموا بمشاركتها مع وسائل إعلام أخرى.
- دفعت أوراق الجنة الحكومات إلى إجراء عمليات تدقيق وتحقيقات وتنفيذ إصلاحات في السياسات.
فهم أوراق الجنة
أكثر من نصف الملفات المسربة كانت اتفاقيات قروض، وبيانات مالية، ورسائل بريد إلكتروني، وصكوك أمانة، وأوراق أخرى من شركة قانونية خارجية واحدة مقرها في برمودا تُدعى Appleby. كما تتضمن أوراق الجنة نصف مليون وثيقة من شركة Asiaciti التي تتخذ من سنغافورة مقراً لها، وستة ملايين وثيقة من سجلات الشركات في 19 ولاية قضائية سرية.
شركة Glencore PLC (GLCNF) هي أكبر تاجر سلع في العالم وأحد أكبر عملاء Appleby، وقد تم الكشف عن تحويلها لملايين الدولارات عبر الملاذات الضريبية. كما قامت Glencore بإجراء مبادلات عملات بأكثر من 25 مليار دولار وقدمت قرضًا بقيمة 45 مليار دولار للملياردير الإسرائيلي دان جيرتلر، وهو صديق مقرب لرئيس جمهورية الكونغو الديمقراطية، مقابل مساعدة جيرتلر في الحصول على الموافقات من حكومة البلاد.
قام الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين و95 شريكًا إعلاميًا من ست قارات باستكشاف الملفات قبل نشر القصص في 5 نوفمبر 2017. تم الكشف عن المزيد من التفاصيل لاحقًا وما زالت تتطور.
تشمل النتائج البارزة الأخرى الاستثمارات في شركة Meta (META)، التي كانت تُعرف سابقًا باسم Facebook، وTwitter, Inc. (الآن X Corp.) المرتبطة بشركات مملوكة من قبل الحكومة الروسية، واستثمار وزير التجارة ويلبر روس في شركة شحن لها علاقات مع الرئيس الروسي فلاديمير بوتين، واستثمار خاص بقيمة 13 مليون دولار للملكة إليزابيث الثانية في صناديق في جزر كايمان وبرمودا. وقال روس إنه كشف عن مصالحه قبل الانضمام إلى إدارة ترامب ونفى ارتكاب أي خطأ.
كيف تم اكتشاف أوراق الجنة
تمكن القراصنة من اختراق خوادم شركة المحاماة Appleby في برمودا، مما أتاح لهم الوصول إلى أكثر من 6.8 مليون ملف. كما سرق القراصنة كميات متساوية من البيانات من شركة Asiaciti في سنغافورة وسجلات أخرى في الخارج. وتم توفير هذه الملفات لاثنين من الصحفيين في الصحيفة الألمانية Süddeutsche Zeitung.
على دراية بتسريب أوراق بنما لعام 2015، قام مراسلو صحيفة Süddeutsche Zeitung باستيان أوبرماير وفريدريك أوبرماير بتقديم الوثائق إلى الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين.
عالج الكونسورتيوم هذا التسريب من خلال التنظيم في ثلاث مجموعات: مركز الاتصال العالمي I-Hub للاتصالات، ومركز المعرفة العالمي للبحث، وLinkurius للاتصالات البيانية. عملت جميع الوحدات على تنظيم البيانات، وإجراء الأبحاث، والتحقيق في العقود، وقوائم العملاء، والمعاملات الأخرى.
تأثير أوراق الجنة
لم تكشف أوراق الجنة فقط عن الأنشطة والمعاملات التي قام بها مشاهير معروفون وقادة حكوميون وسياسيون وأفراد من العائلة المالكة، بل أثارت التسريبات أيضًا تحقيقات في التهرب الضريبي وغيرها من الأنشطة الإجرامية. من المهم أن نلاحظ أن الكثير مما تم اكتشافه لم يُظهر أي مخالفات؛ ومع ذلك، لا يزال هناك الكثير ليُقال عن مدى المخالفات التي تم الكشف عنها.
تم ذكر 180 دولة في أوراق الجنة، وتم تصنيف الهند في المرتبة 19. قامت وزارة المالية الهندية بتعيين مجموعة متعددة الوكالات لمراقبة التحقيقات المتعلقة بالتسريب.
عقب الإصدار، أعلنت الاتحاد الأوروبي (EU) عن تحقيقات في الجرائم المتعلقة بالضرائب بهدف إجراء إصلاحات. كما بدأت المملكة المتحدة في مراجعة الوضع الضريبي للمناطق التابعة لها، بينما بدأت سويسرا في النظر في تغييرات حول كيفية تنظيم الشركات.
أوراق الجنة مقابل أوراق بنما
تشير أوراق بنما، التي وُصفت بأنها أكبر تسريب للبيانات، إلى 11.5 مليون ملف مسرب و2.6 تيرابايت من البيانات المسربة من شركة المحاماة الخارجية البنمية موساك فونسيكا. مثل أوراق الجنة، حصلت صحيفة Süddeutsche Zeitung على الملفات ووفرتها للاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين (ICIJ)، الذي قام بدوره بمشاركتها مع شركاء إعلاميين آخرين، مثل هيئة الإذاعة البريطانية (BBC).
كشفت أوراق بنما عن استغلال الأثرياء، بما في ذلك أكثر من 140 سياسيًا وآخرين، للملاذات الضريبية الخارجية. يتصدر القائمة الرئيس الروسي فلاديمير بوتين، الذي وضع أموال البنك الحكومي الروسي في حسابات خارجية.
أكبر من أوراق بنما وأوراق الجنة، كشفت أوراق باندورا عن أكثر من 12 مليون وثيقة مسربة تكشف عن التعاملات المخفية وأحيانًا غير الأخلاقية أو الفاسدة للأثرياء والنخبة العالمية. يشمل ذلك قادة عالميين بارزين، وسياسيين، ومديرين تنفيذيين في الشركات، ومشاهير، ومليارديرات.
على الرغم من تسريب المزيد من الوثائق مع أوراق الجنة، إلا أنها تتضاءل مقارنة بأوراق بنما من حيث التيرابايت من البيانات المسربة. ومع ذلك، كانت أوراق الجنة أكثر تعقيدًا بكثير، وفقًا لجيرارد رايل، الذي يشرف على الصحفيين في ICIJ.
استخدام الحسابات الخارجية ليس غير قانوني، وهناك العديد من الأسباب المشروعة لاستخدامها. ومع ذلك، فإن الفساد موجود، ويمكن أن تسلط هذه التسريبات الضوء على سوء استخدام الأموال، وغسيل الأموال، وغيرها من المعاملات غير القانونية.
من تم ذكرهم في أوراق الجنة؟
تحتوي أوراق الجنة على أكثر من 120,000 اسم لأشخاص وشركات. بعض من أشهر الأسماء المذكورة في أوراق الجنة تشمل شاكيرا، دوق وستمنستر هيو جروسفينور، الملكة إليزابيث الثانية، وزير التجارة الأمريكي السابق ويلبر روس، مادونا، بونو، وأكثر من عشرات من مستشاري الرئيس السابق ترامب وأعضاء حكومته والمتبرعين له.
من الذي أصدر أوراق الجنة؟
تمكن القراصنة من الوصول إلى خوادم شركة المحاماة Appleby في برمودا، بالإضافة إلى خوادم Asiaciti في سنغافورة وملاذات ضريبية أخرى. قاموا بسرقة ونقل أكثر من 13 مليون وثيقة من البيانات إلى الصحيفة الألمانية Süddeutsche Zeitung، وهي نفس الصحيفة التي تم تسريب أوراق بنما إليها بشكل مجهول.
لماذا يُطلق عليها أوراق الجنة؟
تمت تسمية هذا التسريب بأوراق الجنة بسبب الملاذات الضريبية التي تشبه الجنة والتي جاءت منها الوثائق.
كيف قامت شركة Apple بتحويل أرباحها كما هو موضح في أوراق الجنة؟
بعد أن تعرضت شركة Apple للتدقيق بسبب نقل الأرباح إلى فروعها في أيرلندا لتجنب الضرائب، سعت الشركة للحصول على ملاذ ضريبي أفضل. تُظهر أوراق الجنة أن Apple استخدمت شركة Appleby للبحث عن ملاذات ضريبية واختارت في النهاية جزيرة جيرسي. وقد وفرت جيرسي لشركة Apple ملاذًا ضريبيًا لا يفرض ضرائب على الدخل المؤسسي، مما وفر لشركة التكنولوجيا العملاقة مليارات الدولارات في الضرائب.
الخلاصة
تُعتبر أوراق الجنة مجرد مجموعة واحدة من الوثائق التي تم تسريبها ونشرها للصحافة. سلطت هذه الوثائق الضوء على كيفية استفادة المشاهير والقادة والسياسيين من نقل مصالحهم إلى الخارج على مدى أكثر من ستة عقود. كما أظهرت التسريبات كيف استخدمت أكثر من 100 شركة كبيرة الهندسة الضريبية لصالحها. عندما انتشرت القصة، تسببت في فضائح وأجبرت الحكومات على اتخاذ إجراءات وإحداث تغييرات.