ما هو الاعتماد المستندي ذو الشرط الأحمر؟
خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر هو نوع محدد من خطابات الاعتماد حيث يقوم المشتري بتمديد قرض غير مضمون للبائع. تسمح خطابات الاعتماد ذات الشرط الأحمر للمستفيدين من الاعتماد المستندي بالحصول على أموال لأي بضائع موضحة في خطاب الاعتماد. تُستخدم هذه الخطابات عادةً من قبل المستفيدين الذين يعملون كوكلاء شراء للمشترين في بلد آخر.
النقاط الرئيسية
- خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر هو قرض غير مضمون يقدمه المشتري للبائع، ويُعتبر بمثابة سلفة.
- تُستخدم هذه الاعتمادات المستندية غالبًا لتسهيل الصادرات والتجارة الدولية.
- خطابات الاعتماد ذات الشرط الأحمر هي وسيلة للبائعين لتعزيز رأس المال العامل لديهم.
- قد تكون هذه الاعتمادات المستندية أكثر تكلفة من الاعتمادات المستندية العادية، مع ذلك.
كيف تعمل الاعتمادات المستندية ذات الشرط الأحمر
الأموال المقدمة في خطاب اعتماد الشرط الأحمر تُعرف بالتسهيلات المقدمة. يتم خصم هذه التسهيلات من المبلغ الاسمي للاعتماد عند تقديمه للدفع. تُستخدم خطابات الاعتماد ذات الشرط الأحمر عادةً لتسهيل الصادرات والتجارة الدولية. كانت هذه الخطابات في الأصل مكتوبة بالحبر الأحمر.
يسمح خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر للمصدر بالحصول على تمويل قبل الشحن، على الرغم من أن الائتمان المتاح عادة ما يكون جزءًا فقط من القيمة المقدرة. قد يكون حتى القيمة الكاملة للمبيعات. يمكن للمشتري توسيع مصادر التوريد الخاصة به باستخدام خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر. يتجنب معظم المشترين الانخراط في تمويل البضائع التي لم يتم شحنها بعد، ولكن يمكن ربط المصدر والمشتري معًا من خلال عقد عادي مع البنك التجاري الذي ينشئ خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر ضد عقد مسجل مع مشترٍ معتمد.
من المثير للاهتمام أنه عند استخدام هذا النوع المتخصص من الائتمان، يتم طباعة أو كتابة البند بالحبر الأحمر. وعلى النقيض من ذلك، في خطاب الاعتماد ذو البند الأخضر، بالإضافة إلى التمويل قبل الشحن، يُسمح بتوفير مرافق التخزين في ميناء الشحن للمصدر. يتم كتابة أو طباعة البند بالحبر الأخضر.
اعتبارات خاصة
لتأمين خطاب اعتماد ذو الشرط الأحمر، قد يطلب المشتري من البائع توقيع خطاب تعويض. يشير هذا الخطاب إلى أنه إذا لم يلتزم البائع بالالتزامات الضرورية، فإن المشتري لن يتحمل أي خسارة مالية. في بعض الحالات، قد يتطلب خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر إعلان نية، يوضح الغرض من الدفع المذكور.
خطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر هو شكل من أشكال تمويل رأس المال العامل. يعزز رأس المال العامل للبائع من خلال تسهيلات تمويل غير مضمونة. في المقابل، قد يقدم البائع خصمًا للمشتري مقابل تقديم مثل هذا الخط الائتماني.
الجانب السلبي لخطاب الاعتماد ذو الشرط الأحمر هو إذا لم يستخدم البائع هذا الاعتماد لتلبية احتياجات رأس المال العامل الضرورية. يقوم المشتري بتمديد هذه الاعتمادات على أمل ضمان تصنيع المنتجات في الوقت المحدد. إذا لم يستخدم البائع الاعتماد لدفع النفقات الضرورية، فإن خطاب الاعتماد يصبح بلا جدوى. ومع ذلك، يمكن أن تكون خطابات الاعتماد ذات الشرط الأحمر مكلفة. فهي تحمل رسومًا ثابتة تميل إلى أن تكون أعلى من خطابات الاعتماد العادية.