ما هو حساب التقاعد الفردي (IRA) الملغى؟
حساب التقاعد الفردي الملغى (IRA) هو حساب توفير للتقاعد يتم إلغاؤه من قبل صاحب الحساب خلال سبعة أيام من إنشائه. تُعرف هذه الأيام السبعة بفترة الإلغاء، والتي يتم الإشارة إليها عادةً في جميع عقود IRA.
بمجرد الإلغاء، يجب على المؤسسة المالية إعادة المبلغ الكامل المساهم به إلى الفرد. وبالتالي، لا يمكن للمؤسسة فرض أي رسوم أو خسائر على الحساب. هناك عدة أسباب قد تدفع الناس لاختيار إلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA)، بما في ذلك عدم اليقين بشأن استثماراتهم.
النقاط الرئيسية
- حساب التقاعد الفردي الملغى (IRA) هو حساب ادخار للتقاعد يتم إلغاؤه من قبل المستثمر خلال سبعة أيام من فتحه.
- يجب على المؤسسات المالية إعادة المبلغ الكامل المساهم به إلى صاحب الحساب ولا يمكنها خصم أي رسوم.
- عندما تفتح حسابك، يجب على الوصي الخاص بك أن يقدم لك إفصاحًا يوضح التفاصيل حول كيفية إلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA) ومن يجب عليك إبلاغه.
- لا تحتاج إلى سبب لإلغاء أو إبطال حساب التقاعد الفردي (IRA) الخاص بك.
- يتم الإبلاغ عن المبلغ المساهم به والمُعاد بسبب الإلغاء من قبل الوصي على النموذج 1099-R.
فهم حساب التقاعد الفردي الملغى (Revoked IRA)
تسمح حسابات التقاعد الفردية (IRAs) للأفراد الذين لديهم دخل مكتسب بتوفير المال لتقاعدهم. يخصص حساب التقاعد الفردي التقليدي المال قبل الضريبة الذي يتم فرض ضريبة عليه كـ دخل عادي عند سحبه خلال التقاعد. يتيح هذا الخيار لدافعي الضرائب المطالبة بالمساهمة كـ خصم ضريبي في إقراراتهم الضريبية السنوية.
لا توفر حسابات Roth IRA أي فائدة ضريبية فورية. ولكن تكون السحوبات معفاة من الضرائب عندما تُجرى خلال التقاعد. يمكن فتح هذه الحسابات في المؤسسات المالية والبنوك وشركات الوساطة.
يجب على المؤسسة المالية التي تحتفظ بحساب التقاعد الفردي الخاص بك أن تقدم لك بيان الإفصاح في موعد لا يتجاوز تاريخ فتح الحساب. يوضح هذا المستند الشروط والأحكام الخاصة بالحساب، ومسؤوليات الوصي، بالإضافة إلى حقوقك. واحدة من هذه الحقوق هي القدرة على إلغاء أو إبطال حسابك.
وفقًا لـ خدمة الإيرادات الداخلية (IRS)، يجب على الوصي الخاص بك تضمين معلومات حول كيفية إلغاء حسابك في بداية الإفصاح. كما يجب أن يوفر لك تفاصيل الاتصال (الاسم، العنوان، ورقم الهاتف) للشخص الذي يجب عليك إرسال نموذج الإلغاء إليه. يجب على الشركة الإبلاغ عن المبلغ المساهم به والمبلغ المعاد إليك في النموذج المناسب، وعادة ما يكون النموذج 1099-R: التوزيعات من المعاشات التقاعدية، المعاشات، خطط التقاعد، أو خطط تقاسم الأرباح.
من الحكمة تجنب إلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA) في أو حول التواريخ المهمة مثل اليوم الأول من السنة الميلادية أو اليوم الذي يتم فيه تقديم الإقرارات الضريبية الفيدرالية. إذا قمت بذلك، قد تحصل على نموذج 1099-R خاطئ. هذا سيعقد عملية تقديم الضرائب الخاصة بك ويجبرك على قضاء الوقت في محاولة تصحيح النموذج من قبل شركة الوساطة.
لديك سبعة أيام من اليوم الذي تفتح فيه حسابك لإلغائه. يُطلق على هذه الفترة الزمنية اسم فترة الإلغاء. هذا يعني أنه يُسمح لك بإغلاق حسابك دون أي عواقب مالية قبل نهاية تلك الفترة. عندما يتم إلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA)، لا يمكن للمؤسسة المالية خصم أي رسوم أو خسائر استثمارية.
هذا هو أحد الأسباب التي تجعل معظم شركات الاستثمار لا تسمح لك بالاستثمار في أي شيء آخر غير الأوراق المالية لسوق المال خلال الأسبوع الأول بعد فتح حساب IRA.
ليس عليك تقديم سبب لإلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA) الخاص بك. هذا يعني أنه يمكنك إلغاء حساب IRA الخاص بك إذا:
- لست واثقًا من خيارات الاستثمار المحددة التي يقدمها الوصي على حساب التقاعد الفردي (IRA)
- غيرت رأيك بشأن فتح حساب تقاعد فردي (IRA) في ذلك الوقت.
- تشعر أن العمولات أو الرسوم مرتفعة للغاية
اعتبارات خاصة
التكاليف الأساسية المرتبطة بحسابات التقاعد الفردية (IRAs) هي رسوم التداول والعمولات. كما أن الأوصياء على حسابات التقاعد الفردية custodians (الوسيط أو البنك أو شركة الاستثمار التي تُحتفظ فيها الحسابات) لديهم أيضًا:
- رسوم صيانة الحسابات
- رسوم المعاملات أو العمولات
- رسوم الرصيد المنخفض
- رسوم تحويل الحساب أو إنهائه
بعض الشركات تفرض عمولات أعلى بكثير لشراء صناديق الاستثمار المشتركة التي تقع خارج مجموعة معينة من الصناديق الأكثر تداولاً. في حالات أخرى، قد لا تفرض أي رسوم على الإطلاق لشراء أو بيع مجموعة مختارة من الصناديق، وغالبًا ما تكون تلك التي تُدار من قبل الشركة نفسها.
إذا لم تكن راضيًا عن الرسوم التي يقدمها الوصي أو الوصي التقليدي لحساب IRA الخاص بك وترغب في الحصول على قيمة أكبر مقابل أموالك، فقد ترغب في التفكير في إلغاء حسابك واختيار مستشار آلي (robo-advisor).
المستشار الآلي هو منصة رقمية تقدم خدمات التخطيط المالي المؤتمتة والمدفوعة بالخوارزميات مع إشراف بشري قليل أو معدوم. يجمع المعلومات من العملاء حول وضعهم المالي وأهدافهم المستقبلية من خلال استبيان عبر الإنترنت ويستخدم هذه البيانات لتقديم النصائح أو استثمار الأصول تلقائيًا.
قد يقوم الوصي على حساب IRA الخاص بك أيضًا بإغلاق حسابك إذا لم تستوفِ متطلبات برنامج تحديد هوية العميل. هذا جزء من معايير الإبلاغ الدنيا التي يجب أن تتبعها المؤسسات المالية لبرامج مكافحة غسيل الأموال.
أساسيات حساب التقاعد الفردي (IRA)
حساب التقاعد الفردي (IRA) هو خطة ادخار طويلة الأجل للتقاعد يمكن للأفراد إنشاؤها للتخطيط للتقاعد. بشكل عام، يسمح لك حساب التقاعد الفردي بتأجيل الضرائب على الدخل الذي تساهم به حتى تتقاعد وتسحب الأموال.
تحتوي الخطط على حدود سنوية للمساهمات يتم تحديدها من قبل الحكومة. يتم تعديل هذه الحدود سنويًا لمواكبة التضخم. بالنسبة للسنة الضريبية 2023، الحد الأقصى للمساهمة السنوية المسموح بها هو 7,000 دولار. يُسمح لدافعي الضرائب الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر بإضافة مساهمة إضافية بقيمة 1,000 دولار كجزء من مساهمة اللحاق بالركب لحساباتهم لعام 2024.
كيف تقوم بإلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA)؟
يجب على الوصي على حساب التقاعد الفردي (IRA) أن يزودك بمعلومات حول كيفية إلغاء حسابك عند فتحه لأول مرة. يمكنك إلغاء أو إغلاق الحساب خلال الأيام السبعة الأولى من فتحه ويجب عليك إبلاغ الوصي بنيتك في إغلاقه كتابيًا. تذكر أنك لست مضطرًا لتقديم سبب لذلك. يجب على الوصي إعادة كامل المبلغ المساهم به ولا يمكنه خصم أي رسوم أو مصاريف من الرصيد.
كم من الوقت لديك لإلغاء حساب التقاعد الفردي (IRA)؟
لديك سبعة أيام من وقت فتح حساب التقاعد الفردي (IRA) لإغلاقه. يجب عليك إبلاغ المؤسسة المالية بنيتك في إغلاق الحساب. تحتوي الإفصاحات المقدمة لك عند فتح الحساب على اسم وتفاصيل الاتصال بالشخص الذي يجب إبلاغه برغبتك في إلغاء حساب التقاعد الفردي الخاص بك. ومع ذلك، لا تحتاج إلى تقديم سبب لإلغاء حساب التقاعد الفردي الخاص بك.
هل يمكنك حل حساب التقاعد الفردي (IRA)؟
يمكنك حل حساب التقاعد الفردي (IRA) في أي وقت ولأي سبب. ولكن القيام بذلك يأتي مع بعض العواقب المالية. إذا قمت بذلك، قد تكون عرضة لغرامات وعقوبات. قد يشمل ذلك غرامات السحب المبكر (إذا قمت بحله قبل التقاعد) ورسوم الإغلاق المبكر.
الخلاصة
بينما يمكن إلغاء حساب IRA خلال سبعة أيام من فتحه دون مشاكل، يُعتبر حساب IRA واحدًا من أفضل الطرق للادخار للتقاعد. يكون مفيدًا بشكل خاص لأولئك الذين لا تتوفر لديهم خطط تقاعد برعاية صاحب العمل، وكلا النسختين من حساب IRA (التقليدي وRoth) تأتيان مع مزايا ضريبية. إذا كنت تستطيع تمويل حساب IRA، يُوصى بالقيام بذلك.