ما هو البنك الحافظ؟
البنك الحافظ هو مؤسسة مالية تحتفظ بأوراق العملاء المالية للحفاظ عليها من السرقة أو الضياع. قد يحتفظ البنك الحافظ بالأسهم أو السندات أو الأصول الأخرى بشكل إلكتروني أو مادي نيابة عن عملائه.
غالبًا ما يقوم البنك الحافظ بأكثر من مجرد توفير حماية الأصول. يمكنه إدارة حسابات العملاء والمعاملات، وإدارة تسوية المعاملات المالية، وحساب حالة الأصول، وضمان الامتثال للوائح الضريبية.
النقاط الرئيسية
- يحتفظ البنك الحافظ بالأصول المالية للحفاظ عليها وتقليل مخاطر السرقة أو الفقدان.
- يُطلب من المستشارين الاستثماريين ترتيب وصي للأصول التي يديرونها لعملائهم.
- يمكن تخزين هذه الأصول في شكل مادي أو إلكتروني.
- يمكن للبنوك الحاضنة أيضًا إدارة الحسابات المالية، والتعامل مع التسويات، والتعامل مع مسائل الامتثال والضرائب.
- يمكن للبنوك الحاضنة أن تعمل كأوصياء على صناديق الاستثمار المشتركة.
كيف يعمل البنك الحافظ
نظرًا لأنهم مسؤولون عن سلامة الأصول والأوراق المالية التي تقدر قيمتها بمئات الملايين أو حتى مليارات الدولارات، فإن الأوصياء يميلون إلى أن يكونوا شركات كبيرة وذات سمعة طيبة، مثل البنوك. تستخدم شركات الاستشارات الاستثمارية بشكل روتيني البنوك الحافظة لحماية الأصول التي تديرها لعملائها.
يمكن أيضًا تعيين وصي للحفاظ على السيطرة على أصول طفل قاصر أو شخص بالغ غير قادر على إدارة شؤونه، وإدارتها نيابة عنهم.
خدمات أخرى مقدمة
يقدم معظم الأوصياء خدمات ذات صلة مثل إدارة الحسابات، وتسوية المعاملات، وجمع وتوزيع الأرباح ومدفوعات الفائدة، ودعم الضرائب، وإدارة الصرف الأجنبي.
قد يتولى بنك الحفظ التعامل مع الأنشطة الاستثمارية للعملاء. قد يشمل ذلك وضع أوامر مع شركة وساطة لشراء أو بيع الأوراق المالية، وتحويل الأموال من وإلى الحسابات، والإشراف على أنشطة حسابات الاستثمار، وتقديم تقارير عن نشاط الحساب للعملاء.
قد يقوم الأوصياء أيضًا بإعداد الإقرارات الضريبية اللازمة المتعلقة بأنشطة الاستثمار للعملاء.
تعتمد الرسوم على الخدمات التي يقدمونها بالضبط ويمكن أن تكون مبنية على قيمة الأصول المحتفظ بها.
قد يكون للبنك الحافظ الحق في حيازة الأصول إذا لزم الأمر، غالبًا بالتزامن مع تفويض رسمي. يتيح هذا للبنك الحافظ القيام بإجراءات نيابة عن العميل، مثل إجراء المدفوعات أو تعديل الاستثمارات.
البنوك الحافظة مقابل البنوك التقليدية
الفرق بين البنوك الحافظة والبنوك التقليدية يكمن في أدوارها الأساسية.
تتحمل البنوك الحاضنة المسؤولية الأساسية عن حفظ الأصول المالية التي تخص الأفراد أو المؤسسات. قد تقدم أيضًا خدمات مرتبطة بهذا الدور الأساسي. ومع ذلك، فهي لا تقدم نفس أنواع الخدمات التي تقدمها البنوك التقليدية.
البنوك التقليدية هي مؤسسات مالية تتمثل دورها الأساسي في قبول وحفظ الودائع للعملاء وتقديم القروض لهم. يجب أن يكون عملاء البنوك على دراية بمثل هذه الأنشطة والمنتجات التي تمثلها.
يمكن أن تشمل هذه المنتجات حسابات التحقق والتوفير، حسابات شهادات الإيداع (CDs)، حسابات سوق المال، القروض الشخصية، قروض السيارات، وقروض الرهن العقاري. جميعها مرتبطة بدورها الأساسي.
قد تقدم البنوك التقليدية خدمات أخرى ذات صلة ومفيدة مثل صرف الشيكات، وبطاقات الائتمان، وخدمات الاستثمار، والخدمات المصرفية للأعمال.
قد يقدم البنك التقليدي أيضًا خدمات الحفظ، وبالتالي يعمل كبنك وصي أيضًا.
البنوك الحافظة مقابل الأوصياء على صناديق الاستثمار المشتركة
يتولى البنك الحافظ مسؤولية حماية الأصول المالية للأفراد والمؤسسات. وقد يقدم خدمات إضافية ذات صلة حسب الحاجة.
أمناء صناديق الاستثمار المشترك هم مؤسسات طرف ثالث تحمي الأوراق المالية التي تستثمر فيها صناديق الاستثمار المشترك. غالبًا ما يكون أمين صندوق الاستثمار المشترك بنكًا وصيًا، ولكن أمناء صناديق الاستثمار المشترك يركزون على أصول شركات صناديق الاستثمار المشترك.
الفصل بين صندوق الاستثمار المشترك والوصي على صندوق الاستثمار المشترك أمر مهم. في حال أعلنت إدارة الصندوق إفلاسها، فإن الوصي على صندوق الاستثمار المشترك، الذي حافظ على السيطرة على أصول الصندوق، سيعيد الاستثمارات إلى المساهمين.
بالإضافة إلى حماية الأصول، يمكن لأمناء الحفظ في صناديق الاستثمار المشتركة التعامل مع التسويات، وتتبع معاملات المستثمرين، وضمان إيداع الأموال في حساب الحفظ أو إرسالها إلى المستثمرين (أو إلى وسطاءهم).
يقوم أمين الحفظ لصندوق الاستثمار أيضًا بدفع النفقات المتعلقة بمعاملات الأسهم ويراقب الشركات التي يستثمر فيها الصندوق لضمان امتثال شركات صناديق الاستثمار للوائح هيئة الأوراق المالية والبورصات الأميركية (SEC).
يجب على الحافظ الأمين لصندوق الاستثمار المشترك أيضًا الاحتفاظ بسجلات المعاملات وتقديم تقارير عن الأنشطة إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)، كما هو مطلوب.
حالات أخرى لبنوك الحفظ
في الحالات التي يكون فيها المستشارون الاستثماريون مسؤولين عن أموال العملاء، يجب على المستشار اتباع قواعد الحفظ التي وضعتها هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC).
على وجه الخصوص، يجب أن يُعتبر الشخص أو الكيان وصيًا مؤهلاً. وهذا يحد من المجال ليشمل البنوك، والوسطاء المسجلين، والتجار المسجلين، وبعض الأفراد أو الكيانات الأخرى.
يجب تقديم إشعارات للعملاء عند القيام بأنشطة معينة نيابة عنهم. كما يجب توفير كشوف حسابات منتظمة للعملاء.
الأوصياء على القُصَّر
إذا كان المستفيد من الحساب قاصرًا، فعادة ما يكون هناك حاجة إلى وصي (أي، حساب وصاية). في مثل هذه الحالات، قد يكون الوصي فردًا مسؤولًا بدلاً من مؤسسة. يمتلك الوصي السلطة لاتخاذ قرارات استثمارية بشأن الأصول في الحساب، ولكن الأموال مخصصة في النهاية لاستخدام المستفيد المسمى فقط عند بلوغه سن معينة.
حتى أفضل الحسابات الائتمانية يمكن أن يكون لها مستفيد واحد فقط، وهو صاحب الحساب القاصر، ووصي واحد، وهو ممثل بالغ معين. يبقى الوصي في مكانه حتى يصل المستفيد إلى سن الرشد.
يمكن للآخرين المساهمة في حساب القاصر، لكن ليس لديهم أي سلطة على كيفية إدارة الأموال بمجرد إيداعها.
ما هو الغرض من المؤسسة المالية الحافظة؟
مؤسسة الحفظ المالية تحتفظ بالأوراق المالية التي يملكها الأفراد والمنظمات بأمان. هذا يخدم غرضًا مهمًا حيث يجب أن يتم تسوية الأوراق المالية المالية بشكل صحيح، مع تلبية مختلف الإجراءات التنظيمية والمحاسبية. غالبًا ما تكون هذه العمليات معقدة للغاية أو تستغرق وقتًا طويلاً بالنسبة للمستثمرين أو المتداولين.
ما هي الخدمات الأخرى التي تقدمها البنوك الحافظة؟
يقوم الأوصياء اليوم بأكثر من مجرد الحفاظ على أمان الأصول. فهم يقدمون أيضًا خدمات المحاسبة والتسوية، مثل إدارة الأرباح الموزعة أو الفوائد التي تم توزيعها على الحساب أو إدارة تقسيم الأسهم. يقوم البنك الوصي بمثل هذه الإجراءات باسم العميل، وتضمن هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) أن يقوم الأوصياء بإخطار العملاء عندما يتم تنفيذ أنشطة معينة نيابة عنهم بالإضافة إلى إرسال بيانات الحساب المنتظمة.
ما هي بعض أكبر البنوك الحافظة؟
بنك نيويورك (BNY) ميلون، جي بي مورغان تشيس، ستيت ستريت، وسيتي جروب هم من بين أكبر البنوك الحافظة في الولايات المتحدة. بعض من أشهر البنوك الحافظة في الخارج تشمل بنك الصين، كريدي سويس وUBS (سويسرا)، دويتشه بنك (ألمانيا)، باركليز (إنجلترا)، وBNP باريبا (فرنسا).
لماذا تعتبر البنوك الحافظة مهمة؟
تعتبر البنوك الحافظة مهمة لأن الخدمات الأمنية التي تقدمها ضرورية لكل من الأفراد والمؤسسات. يمكن أن تكون ذات قيمة كبيرة لحاملي الحسابات المالية والأصول الذين لا يرغبون في (أو لا يستطيعون) لعب دور في الإدارة اليومية للمعاملات والأنشطة الأخرى لحساباتهم. كما يمكن للبنوك الحافظة إدارة الأصول، والتعامل مع التقارير، وضمان الامتثال للوائح. كما يمكنها معالجة الأهداف المتعلقة بإدارة الضرائب.
هل هناك أمناء حفظ غير البنوك؟
نعم، يمكن أن يكون الحافظ فردًا. ويمكن أن تكون أنواع أخرى من الشركات، مثل شركة محاماة أو شركة محاسبة، بمثابة حافظ أيضًا.
الخلاصة
تلعب البنوك الحافظة دورًا مهمًا في حفظ وحماية الأصول المالية التي يمتلكها الأفراد والمؤسسات.
يقومون بأنشطة ذات صلة مثل إدارة الحسابات، تسوية المعاملات، جمع وتوزيع الأرباح والفوائد الثابتة، دعم الضرائب، وإدارة العملات الأجنبية.
يمكن أيضًا تعيين الأوصياء للمساعدة في الإشراف وإدارة الحسابات المالية التي يحتفظ بها القُصّر والبالغون غير القادرين على رعاية شؤونهم بسبب العمر أو المرض أو الإعاقة الجسدية.