ما هي السلسلة 27؟
يشير مصطلح Series 27 إلى رخصة الأوراق المالية التي تخول حاملها إعداد وإدارة الدفاتر والسجلات لشركة عضو. للحصول على رخصة Series 27، يجب على المحترف اجتياز اختبار Series 27، المعروف أيضًا باسم اختبار التأهيل المالي والعمليات (FN). يتم إدارة الاختبار من قبل هيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA) ويقيم كفاءة المرشحين في مستوى المبتدئين FN لأداء وظائفهم.
النقاط الرئيسية
- رخصة السلسلة 27 هي ترخيص للأوراق المالية يخول الحاصل عليه إعداد وإدارة الدفاتر والسجلات لشركة عضو.
- عادةً ما يحمل المديرون الماليون التنفيذيون ومديرو العمليات التنفيذيون تراخيص السلسلة 27.
- للحصول على رخصة السلسلة 27، يجب على المحترف اجتياز اختبار السلسلة 27 أو اختبار التأهيل للعمليات المالية والإدارية.
فهم سلسلة 27
يجب أن يكون لدى المحترفين الماليين تراخيص لبيع الاستثمارات والأوراق المالية الأخرى. تقوم FINRA بإدارة عدد من التراخيص المختلفة. يُطلب من الأفراد الحصول على تراخيص معينة بناءً على طبيعة وظيفتهم، ونوع التعويض الذي يتلقونه، ونوع الخدمات التي يقدمونها للشركة. لذا، يحتاج الشخص الذي يبيع الأوراق المالية إلى ترخيص معين بينما يحتاج مسؤول الامتثال إلى ترخيص مختلف.
أي شخص يحمل رخصة السلسلة 27 يمكنه العمل كمسؤول مالي وعمليات، ويكون قادرًا على القيام بما يلي:
- مسك الدفاتر وتسجيل السجلات
- الامتثال لأي وجميع قواعد المسؤولية المالية
حيازة شهادة السلسلة 27 تتيح للأفراد العمل كـ عضو في الشركة في منصب المدير المالي (CFO) أو المدير التنفيذي للعمليات (COO).
للحصول على رخصة السلسلة 27، يجب على المحترفين اجتياز الامتحان المقابل. يُعرف هذا الامتحان باسم امتحان التأهيل للمدير المالي والتشغيلي أو امتحان FN، ويقوم بتقييم معرفة المديرين المبتدئين الذين يرغبون في أن يصبحوا مديرين ماليين وتشغيليين. يغطي الامتحان مواضيع مثل القواعد القانونية المتعلقة بمسؤوليات الوسيط-التاجر بما في ذلك متطلبات حفظ السجلات، بالإضافة إلى البنود التي يغطيها قانون حماية المستثمرين في الأوراق المالية لعام 1970.
امتحان السلسلة 27
يتم إجراء اختبار السلسلة 27 على الكمبيوتر. يمكن للمرشحين أخذ درس تعليمي حول كيفية إجراء الاختبار قبل القيام بذلك فعليًا. هناك أيضًا دليل دراسة للسلسلة 27 يحتوي على أسئلة نموذجية. لا يُسمح باستخدام المواد المرجعية في يوم الامتحان، ولكن يُعطى المتقدمون للاختبار ورق مسودة وآلات حاسبة إلكترونية أساسية حيث تتضمن بعض أسئلة الامتحان حسابات.
يتكون الامتحان من 145 سؤال اختيار من متعدد، بالإضافة إلى 10 أسئلة تجريبية غير محسوبة موزعة عشوائيًا في جميع أنحاء الاختبار. يجب على المتقدمين للإختبار الإجابة على كل سؤال، حيث لا توجد عقوبة على التخمين. لدى المرشحين ثلاث ساعات و45 دقيقة لإكمال الاختبار. درجة النجاح هي 69 ولا توجد متطلبات مسبقة لتقديم امتحان السلسلة 27. يجب أن يكون المرشحون مرتبطين بشركة عضو في FINRA لتقديم الامتحان. تكلفة امتحان السلسلة 27 هي 120 دولارًا.
لا توجد متطلبات مسبقة لخوض امتحان السلسلة 27، على الرغم من أنه يُفضل أن يكون المتقدمون للامتحان مرتبطين بشركة عضو في FINRA.
إليك كيفية تقسيم الامتحان:
- الوظيفة 1: التقارير المالية مع 25 سؤالًا
- الوظيفة 2: العمليات، لوائح صناعة الأوراق المالية العامة، وحفظ الكتب والسجلات مع 42 سؤالًا
- الوظيفة 3: حماية العملاء مع 24 سؤالًا
- الوظيفة 4: رأس المال الصافي مع 41 سؤالًا
- الوظيفة 5: التمويل وإدارة النقد مع 13 سؤالًا
سلسلة 27 مقابل سلسلة 28
سلسلة 27 وسلسلة 28 - والمعروفة أيضًا باسم وسيط التعريف/امتحان المدير المالي والعمليات - كلاهما مطلوب من قبل FINRA للأفراد الذين يقومون بإعداد وصيانة دفاتر وسجلات الشركات الأعضاء كما هو مطلوب بموجب قواعد ولوائح صناعة الأوراق المالية.
تغطي السلسلة 27 الوسطاء-التجار الذين لديهم حد أدنى من متطلبات رأس المال الصافي بقيمة 250,000 دولار، ووسطاء الأوراق المالية البلدية بحد أدنى من متطلبات رأس المال الصافي بقيمة 150,000 دولار وفقًا لقاعدة SEC 15c3-1. أما رخصة السلسلة 28، فهي نسخة مختصرة من السلسلة 27. يمكن للوسطاء-التجار الذين لا يستوفون عتبات السلسلة 27 المذكورة أعلاه استخدام السلسلة 28.