ما هي سندات السلسلة EE؟
سندات السلسلة EE (غالبًا ما يُشار إليها باسم "سندات Patriot") هي سندات ادخار حكومية أمريكية غير قابلة للتداول وتحمل فائدة. هذه السندات مضمونة لتتضاعف قيمتها على الأقل خلال فترة الـ 20 عامًا الأولية النموذجية. بعض سندات السلسلة EE لديها فترات دفع فائدة تمتد إلى ما بعد تاريخ الاستحقاق الأصلي، تصل إلى 30 عامًا من تاريخ الإصدار. يتم تحديد معدلات الكوبون لسندات السلسلة EE في وقت الإصدار وتستند إلى نسبة من معدلات الخزانة طويلة الأجل.
النقاط الرئيسية
- تعتبر سندات Series EE سندات ادخار حكومية أمريكية تحمل فائدة، وهي مضمونة لتتضاعف قيمتها على الأقل خلال فترة استحقاقها الأولية التي تبلغ عادة 20 عامًا.
- بعض سندات Series EE تدفع فوائد بعد تاريخ الاستحقاق الأصلي، حتى 30 عامًا من تاريخ الإصدار.
- هناك حد أدنى للاستثمار يبلغ 25 دولارًا للسندات EE.
- يمكن لكل مستثمر شراء ما يصل إلى 10,000 دولار من هذه السندات في كل سنة تقويمية.
كيف تعمل سندات السلسلة EE
بالإضافة إلى سندات السلسلة I، تُعتبر سندات السلسلة EE واحدة من نوعين من سندات الادخار التي تصدرها وزارة الخزانة الأمريكية. لا يمكن شراء أو بيع سندات السلسلة EE في السوق المفتوحة، ولذلك تُصنف كـ أوراق مالية غير قابلة للتداول.
يتم تخصيص سندات Series EE الصادرة بعد مايو 2005 بمعدلات كوبون ثابتة نصف سنوية في الأول من مايو والأول من نوفمبر. تنطبق هذه المعدلات على جميع الإصدارات للأشهر الستة التالية. تزداد قيمة السندات الصادرة بعد كل تاريخ شهريًا، ولكن يتم توزيع مدفوعات الفائدة نصف سنويًا.
تُعتبر سندات Series EE استثمارات آمنة للغاية ومنخفضة المخاطر، حيث يكون الفائدة عادة معفاة من الضرائب المحلية وضرائب الولايات. ومع ذلك، فهي تخضع للضرائب الفيدرالية، ولكن فقط في السنة التي ينضج فيها السند أو يتم استرداده. يمكن شراء سندات EE من قبل المواطنين الأميركيين، والمقيمين الرسميين في الولايات المتحدة، والقُصّر، وجميع موظفي الحكومة الأميركية، بغض النظر عن وضعهم كمواطنين.
اعتبارات خاصة
تم إعادة إصدار سندات EE الورقية تحت اسم "سندات Patriot" بعد هجمات 11 سبتمبر 2001 الإرهابية. وهي متطابقة في كل شيء مع سندات سلسلة EE الورقية باستثناء أن أي سندات ورقية تم شراؤها من خلال مؤسسة مالية بعد 10 ديسمبر 2001، تحتوي على كلمات "Patriot Bond" مطبوعة في النصف العلوي من شهادة السند، بين رقم الضمان الاجتماعي (SSN) وتاريخ الإصدار. لم تعد المؤسسات المالية تصدر سندات سلسلة EE في شكل ورقي، ولكن يمكن لا يزال صرف سندات Patriot الورقية أو تحويلها إلى سندات إلكترونية.
لا تحتاج سندات Series EE إلى إعادة الإصدار لتصحيح الأخطاء المطبعية الصغيرة في الأسماء أو العناوين أو أرقام الضمان الاجتماعي.
متطلبات سند السلسلة EE
هناك حد أدنى للاستثمار بقيمة 25 دولارًا للسندات EE، ويمكن لكل مستثمر شراء ما يصل إلى 10,000 دولار من هذه السندات في كل سنة تقويمية. علاوة على ذلك، يجب على حاملي السندات الاحتفاظ بهذه الاستثمارات لمدة لا تقل عن اثني عشر شهرًا قبل أن يتمكنوا من استرداد السندات. أولئك الذين يستردون السندات في غضون خمس سنوات سيتم خصم ثلاثة أشهر من مدفوعات الفائدة المتراكمة. نظرًا لأن سندات EE تكسب فائدة لمدة تصل إلى 30 عامًا، كلما تم الاحتفاظ بها لفترة أطول، زادت قيمتها.
تم إصدار السندات الورقية بخصم 50% من القيمة الاسمية، بينما يتم شراء السندات التي يتم الحصول عليها إلكترونيًا عبر TreasuryDirect بالقيمة الاسمية. ولا تزال الأخيرة مضمونة لتكون قيمتها ضعف قيمتها الأصلية عند أول تاريخ استحقاق بعد 20 عامًا، مع دفع الفائدة بنفس الطريقة التي تدفع بها سندات EE الورقية.