فقرة المقاصة: التعريف، كيفية العمل، الفوائد، والأمثلة

ما هي فقرة المقاصة؟

تُعتبر فقرة المقاصة بندًا قانونيًا يمنح المقرض السلطة للاستيلاء على ودائع المدين عندما يتخلف عن سداد القرض. كما يمكن أن تشير فقرة المقاصة إلى تسوية الدين المتبادل بين الدائن والمدين من خلال تعويض المطالبات المتبادلة. وهذا يسمح للدائنين بجمع مبلغ أكبر مما يمكنهم عادةً في إجراءات الإفلاس.

النقاط الرئيسية

• تُكتب بنود المقاصة في الاتفاقيات القانونية لحماية المُقرض.
• تسمح بند المقاصة للمقرض بالاستيلاء على الأصول التي تخص المقترض، مثل الحسابات البنكية، في حالة التخلف عن السداد.
• تُستخدم بنود المقاصة أيضًا من قبل المصنعين وبائعي السلع الآخرين لحمايتهم من تخلف المشتري عن السداد.

كيف تعمل فقرة المقاصة

تمنح بنود المقاصة للمقرض الحق القانوني في المقاصة، وهو الحق القانوني في الاستيلاء على الأموال من المدين أو ضامن الدين. تُعتبر هذه البنود جزءًا من العديد من اتفاقيات الإقراض، ويمكن هيكلتها بطرق مختلفة. قد يختار المقرضون تضمين بند المقاصة في الاتفاقية لضمان أنه في حالة التخلف عن السداد، سيحصلون على نسبة أكبر من المبلغ المستحق لهم مما قد يحصلون عليه في الظروف العادية. إذا كان المدين غير قادر على الوفاء بالتزام تجاه البنك، يمكن للبنك الاستيلاء على الأصول المفصلة في البند.

تُستخدم بنود المقاصة بشكل شائع في اتفاقيات القروض بين المقرضين، مثل البنوك، والمقترضين. كما يمكن استخدامها في أنواع أخرى من المعاملات حيث يواجه أحد الأطراف خطر التخلف عن السداد، مثل العقد بين الشركة المصنعة والمشتري لسلعها. يمنع قانون Truth in Lending Act تطبيق بنود المقاصة على معاملات بطاقات الائتمان؛ وهذا يحمي المستهلكين الذين يرفضون الدفع مقابل البضائع المعيبة التي تم شراؤها ببطاقاتهم، باستخدام ما يُعرف باسم chargeback.

أمثلة على بنود المقاصة

غالبًا ما يتم تضمين بند المقاصة في اتفاقية القرض بين المقترض والبنك الذي يحتفظ فيه بأصول أخرى، مثل الأموال في حساب جاري، أو حساب توفير، أو حساب سوق المال، أو شهادة إيداع. يوافق المقترض على إتاحة هذه الأصول للمقرض في حالة التخلف عن السداد. إذا كانت الأصول محتفظ بها لدى ذلك المقرض، فيمكن الوصول إليها بسهولة أكبر من قبل المقرض لتغطية دفعة متعثرة. ولكن قد يتضمن بند المقاصة أيضًا حقوقًا للأصول المحتفظ بها في مؤسسات أخرى. وعلى الرغم من أن تلك الأصول ليست متاحة بسهولة للمقرض، إلا أن بند المقاصة يمنح المقرض موافقة تعاقدية للاستيلاء عليها إذا تخلف المقترض عن السداد.

قد تكون هناك أيضًا فقرة مقاصة جزءًا من اتفاقية المورد بين المورد، مثل الشركة المصنعة، والمشتري، مثل بائع التجزئة. يمكن استخدام هذا النوع من الفقرات بدلاً من خطاب الاعتماد من البنك، ويمنح المورد الوصول إلى حسابات الودائع أو الأصول الأخرى المحتفظ بها في المؤسسة المالية للمشتري إذا فشل المشتري في الدفع. مع فقرة المقاصة، يمكن للبائع الحصول على دفعة تعادل المبلغ المستحق لهم بموجب اتفاقية المورد.

يجب أن يكون المقترضون على دراية بأن الموافقة على بند المقاصة قد تعني الاضطرار إلى التنازل عن المزيد من أصولهم مقارنة بما قد يحدث في إجراءات الإفلاس.

فوائد بنود المقاصة

تُستخدم بنود المقاصة لصالح الطرف المعرض لخطر التخلف عن السداد. تمنح هذه البنود الدائن حق الوصول القانوني إلى أصول المدين سواء في المؤسسة المالية للمقرض أو في مؤسسة أخرى حيث يمتلك المدين حسابات. قبل توقيع عقد يحتوي على بند مقاصة، يجب على المقترضين أن يكونوا على دراية بأنه قد يؤدي إلى فقدان الأصول التي كان بإمكانهم الاحتفاظ بها من خلال وسائل أخرى لتسوية الديون، مثل الإفلاس.