ما هو الدفع عند الاطلاع؟
عند الاطلاع هو دفع مستحق عند الطلب حيث يُطلب من الطرف الذي يتلقى السلعة أو الخدمة دفع مبلغ معين فور تقديم سند السحب. يُعرف هذا النوع من الدفع أيضًا باسم "سند السحب عند الاطلاع" أو "فاتورة عند الاطلاع".
النقاط الرئيسية
- الدفع عند الاطلاع هو شكل من أشكال الدفع المستحق عند الطلب عند تقديم الوثائق المطلوبة.
- قد يضع البائع بندًا للدفع عند الاطلاع في العقد إذا كان المشتري قد تخلف عن السداد في الماضي، ويُعتبر لديه مخاطر أعلى للتخلف عن السداد.
- تُعتبر المعاملات عند الاطلاع شائعة عند شحن البضائع إلى الخارج.
- قد يستخدم المصدرون خطاب اعتماد عند الاطلاع أو خطاب اعتماد عند الرؤية لضمان الدفع عند تلبية المتطلبات الموضحة في الخطاب.
- اعتمادًا على الوقت بين إصدار الاعتماد المستندي عند الاطلاع والتسليم النهائي، قد يحدث تقلب في العملة يمكن أن يؤثر على المبلغ النهائي المدفوع.
فهم "عند الاطلاع"
يُستخدم مصطلح "عند الاطلاع" غالبًا في العقود القانونية لوصف موعد سداد الدفعة. قد يضع البائع بند "عند الاطلاع" في العقد ليتطلب السداد الكامل عند الطلب، خاصة إذا كان المشتري قد تخلف عن السداد في الماضي ويُعتبر ذو مخاطر أعلى للتخلف عن السداد default.
تُعتبر المعاملات عند الاطلاع جزءًا متكررًا من عملية بيع الصادرات. قد يتم دفع ثمن البضائع للبائع أو المُصدّر من خلال ما يُعرف بـ خطاب الاعتماد عند الاطلاع أو خطاب الاعتماد عند النظر. باستخدام هذه الطريقة، يتم ضمان دفع البائع عند الاطلاع بمجرد تلبية المتطلبات الموضحة في الخطاب. يمكن أن يشمل ذلك، من بين أمور أخرى، إثبات أن البضائع قد تم شحنها إلى المشتري.
تم الدفع بالفعل من قبل المشتري في هذا النوع من المعاملات. ومع ذلك، لن يتم تحرير الأموال للبائع إلا بعد استيفاء المعايير.
عادةً ما يجب على البائع الحصول على سند الشحن (BoL) بعد أن يكون قد حل جميع الأمور المتعلقة بالشحن اللازمة مع الجمارك للمعاملات التصديرية تحت خطاب اعتماد عند الاطلاع. ثم يقوم المُصدّر بأخذ سند الشحن وتقديمه مع خطاب الاعتماد والوثائق الأخرى المطلوبة إلى البنك ليتم الإفراج عن الدفعة.
مهم
يمكن أن يؤدي توقيت إصدار الدفع إلى خلق مشكلات في السيولة للشركات التي لم تخطط لتقديم الوثائق اللازمة لاستلام الدفع.
مزايا وعيوب الدفع عند الاطلاع
هذا النوع من المعاملات عند الاطلاع يوفر حماية لكل من المشتري والبائع، حيث يتم ضمان الدفع للبائع ولكنه لا يُفرج عنه إلا بعد التأكد من استلام البضائع نيابة عن المشتري.
تفضل الشركات التي تبيع السلع إلى دول غير مستقرة أن يتم الدفع لها بسرعة. فهي تدرك أن الاضطرابات السياسية والاضطرابات المالية قد تعرض المدفوعات المستقبلية للخطر، خاصة إذا أدى ذلك إلى انخفاض قيمة عملة المشترين.
في الاقتصادات الناشئة والأسواق الحدودية، ليس من غير المعتاد أن تتأرجح تقييمات العملات بشكل كبير، مما يعني أن التكلفة المحلية لشراء شيء ما بالدولار الأمريكي (USD)، على سبيل المثال، يمكن أن تتغير بشكل متكرر. قد يوافق عميل خارجي على شراء منتج معين ودفع ثمنه في وقت لاحق، ليكتشف لاحقًا أن انخفاض قيمة عملته المحلية جعل شراءه أكثر تكلفة بكثير.
الإيجابيات
ميزة البائع لأسباب تتعلق بالفائدة
أحكام واضحة للدفع والتسليم
سلبيات
الأموال المحتجزة أثناء نقل البضائع
تقلبات العملة أثناء النقل
الدفع عند الاطلاع مقابل الدفع المسبق
تختلف المعاملات عند الاطلاع عن المدفوعات المسبقة، والتي تكون شائعة في قطاع التجزئة. قد تتطلب كلا المعاملتين الدفع عند الطلب.
يتم إجراء الدفعات المقدمة فور طلب السلع سواء في المتجر أو عبر الإنترنت. تُعطى الأموال للبائع في وقت إجراء البيع الأصلي.
يختلف هذا عن التبادلات الفورية، التي تعتمد على تقديم الوثائق لإتمام المعاملة. بينما يوجد فورية في إتمام تحويل الأموال، يمكن أن يتأخر ذلك أثناء جمع الوثائق لتقديمها.
مثال على الدفع عند الاطلاع
افترض أن شركة BlueWing Tech تحتاج إلى استيراد رقائق من شركة تايوانية، TaiTech. قبل أن تقوم TaiTech بشحن الرقائق إلى BlueWing، يتفق الطرفان على استخدام السحب المستندي كوسيلة للدفع. بعد الاتفاق على الشروط، تقوم TaiTech بشحن الرقائق إلى BlueWing.
بسبب شروط السحب على المكشوف، ستظل شركة TaiTech مالكة لعنوان البضائع حتى يتم تسديد الدفعة من BlueWing. بمجرد أن تستلم BlueWing البضائع، ستصدر إفراجًا عن الدفعة. ستكون الدفعة متاحة لـ TaiTech، ولكن سيتم نقل عنوان البضائع إلى BlueWing فقط بعد تأكيد TaiTech أن الدفعة قد تمت. بمجرد التأكيد، تصبح البضائع ملكًا لـ BlueWing.
ما هو الفرق بين الدفع عند الاطلاع وخطاب الاعتماد؟
يشير خطاب الاعتماد المستندي إلى وثيقة تؤكد دفع ثمن السلع أو الخدمات، وتكون قابلة للدفع بمجرد تقديمها مع الوثائق اللازمة. تم تصميم هذه الأنواع من خطابات الاعتماد لتوفير حماية إضافية للأطراف المشاركة في التجارة الدولية، وتشمل المشتري، والبائع، والبنك المصدر. يختلف عن خطاب الاعتماد المستندي عند الاطلاع لأن خطاب الاعتماد المستندي عند الاطلاع يلتزم بدفع المبلغ المتفق عليه بمجرد استيفاء شروط خطاب الاعتماد. خطاب الاعتماد المستندي عند الاطلاع هو نوع من أنواع خطابات الاعتماد.
ما هو السحب الزمني؟
الكمبيالة الزمنية هي شكل من أشكال الدفع الذي تضمنه بنك مُصدر، ولكن لا يتم دفعه بالكامل حتى يمر وقت محدد. تختلف عن الكمبيالة البنكية لأن هناك حدود زمنية موضوعة على الكمبيالة في شكل ائتمانات. تُستخدم الكمبيالات الزمنية بشكل شائع في المعاملات الدولية لأنها تمنح المستورد الوقت لدفع ثمن البضائع المستلمة من المُصدر.
هل يمكن أن يرتد الشيك المصرفي؟
لا يمكن أن يرتد الشيك المصرفي بنفس الطريقة التي قد يرتد بها الشيك العادي. عندما يتم إصدار شيك مصرفي، يتم سحب الأموال الخاصة بالشيك فورًا من حساب الشخص الذي أنشأ الشيك. يضمن البنك المصدر الشيك ولا يمكن إلغاؤه إلا في حالة فقدانه أو سرقته.
الخلاصة
الاتفاق عند الاطلاع هو اتفاق يتم بين المشتري والبائع يسمح بتسليم الدفع عند استلام البضائع وإطلاق الدفعة. يُستخدم هذا النوع من الاتفاقات بشكل شائع لحماية كل من المشتري والبائع خلال التجارة الدولية.