ما هو التحويل الدفتري؟
التحويل الدفتري هو نقل الأموال من حساب إيداع إلى آخر في نفس المؤسسة المالية. مثال على ذلك هو عندما يقوم الفرد بنقل الأموال من حسابه الجاري إلى حساب التوفير. يمكن أيضًا استخدامه للإشارة إلى تغيير ملكية أصل، مثل الأسهم أو السندات، من مالك إلى آخر دون أي حركة مادية للوثائق ذات الصلة. التحويلات الدفترية مفيدة لعمليات البنك لأنها فورية وتزيل وقت الـ float في معاملات الشيكات.
النقاط الرئيسية
- التحويل الدفتري هو نقل الأموال من حساب إيداع إلى آخر في نفس البنك.
- يمكن أن يُشار إلى تغيير ملكية أصل، مثل الأسهم أو السندات، من مالك إلى آخر دون أي حركة مادية أيضًا على أنه تحويل دفتري.
- يتم القضاء على وقت التعويم في البنك من خلال استخدام التحويلات الدفترية.
- ترتبط التحويلات الدفترية بشكل أساسي بحسابات الشيكات، وحسابات التوفير، وحسابات سوق المال.
- يختلف التحويل الدفتري عن التحويل البنكي في أن التحويل البنكي يتم إلى حساب بنكي خارجي.
- عادةً لا توجد رسوم مع التحويلات الدفترية، بينما التحويلات البنكية تكلف المال.
فهم التحويل الدفتري
التحويلات الدفترية هي وسيلة للقضاء على الفارق الزمني أو الفترة بين إيداع الفرد لشيك وبين قيام المؤسسة بتسويته. على سبيل المثال، إذا قام شخص ما بكتابة شيك اليوم للدفع، قد تمر فترة من الأيام أو الأسابيع قبل أن يتم تسوية الشيك وإزالة الأموال من حساب الدافع. هذا الفارق الزمني يمكن البنك الدافع من كسب الفائدة على تلك الأموال خلال الفترة قبل تسوية الشيك، ولكنه يعد شكلاً من أشكال العد المزدوج.
استخدام التحويل الدفتري يلغي وقت التعويم ويطبق بشكل أساسي على العملاء داخل نفس المؤسسة المالية الذين يتبادلون الأموال. التحويلات الدفترية تكون عادة بين حسابات الودائع، والتي يمكن أن تشمل حسابات التوفير، وحسابات الجارية، وحسابات سوق المال.
التحويلات الدفترية مقابل التحويلات البرقية
أكثر تعقيدًا قليلاً من تحويل الدفاتر، يُعتبر التحويل البنكي تحويلًا إلكترونيًا للأموال عبر شبكة تُدار من قبل مئات البنوك حول العالم. تتيح التحويلات البنكية للأفراد أو الكيانات إرسال الأموال إلى أفراد أو كيانات أخرى في مؤسسات مالية مختلفة، مع الحفاظ على الكفاءة. يعتبر القانون الأمريكي التحويلات البنكية نوعًا من التحويلات المالية. مثل تحويل الدفاتر، لا يتضمن التحويل البنكي تبادلًا فعليًا للأموال؛ بل تقوم المؤسسات المصرفية بتمرير معلومات حول المستلم، ورقم حسابه البنكي، ومقدار الأموال التي يتلقاها.
تكلّف الحوالات البنكية المال، حيث تفرض البنوك رسومًا تتراوح بين 10 إلى 50 دولارًا للحوالات البنكية المحلية، ويمكن أن تفرض عادةً رسومًا أعلى للحوالات الدولية. أما التحويلات الداخلية، فهي عادةً مجانية، لأنها ببساطة حركة للأموال داخل المؤسسة المالية. وهذا هو الحال بالتأكيد عندما يقوم الفرد بنقل الأموال من حسابه الجاري إلى حساب التوفير الخاص به داخل نفس البنك.