ما هو السند المستمر؟
السند المستمر هو ضمان مالي يُستخدم بشكل شائع في التجارة الدولية ويتجدد تلقائيًا حتى يتم إلغاؤه. لا تنتهي صلاحية السندات المستمرة طالما أن العميل يقوم بالدفع المطلوب لكل تجديد.
يمكن مقارنة ذلك مع السندات التقليدية (term) التي تتميز بتاريخ انتهاء أو استحقاق.
النقاط الرئيسية
- السندات المستمرة هي اتفاقيات مالية بشروط ملزمة قانونيًا تتجدد تلقائيًا لفترة غير محددة من الزمن.
- تُعتبر السندات المستمرة شائعة في التجارة الدولية والتجارة، حيث تغطي الشحنات المستمرة التي تُستلم في موانئ الدخول.
- يُعتبر سند الاستيراد المستمر بقيمة 50,000 دولار هو الحالة الأكثر شيوعًا في الولايات المتحدة، والذي يتطلب ما يصل إلى 10 أيام ليتم تفعيله.
كيف تعمل السندات المستمرة
تُستخدم السندات المستمرة كضمانات جمركية، وضمانات أمن المطارات، وضمانات تقديم الأمن للمستوردين، وضمانات حقوق الملكية الفكرية.
يمكن استخدام السند المستمر لفترة سنوية ويغطي الشحنات المستمرة للواردات خلال تلك السنة. هناك ثلاثة أطراف معنية بهذا السند - شركة الضمان التي تصدر السند، والمستورد (الطرف الرئيسي) الذي يتعين عليه تقديم السند، والجمارك وحماية الحدود (CBP).
يتم تجديد السند المستمر تلقائيًا كل عام إذا لم يتم إلغاؤه، ما لم يتم إنهاؤه من قبل أحد الأطراف الثلاثة المعنية. هذا السند هو خيار للمستوردين الذين يجلبون البضائع إلى الولايات المتحدة بشكل متكرر أو منتظم. علاوة على ذلك، يمكن استخدام السند من قبل العديد من وسطاء الجمارك في الحالات التي يستخدم فيها المستورد وسطاء تجاريين مختلفين في أسواق أمريكية مختلفة.
عكس السند المستمر هو السند المحدد المدة، أو سند الدخول الفردي، أو سند المعاملة الفردية. يغطي سند المعاملة الفردية شحنة استيراد واحدة فقط. يغطي هذا السند فقط الدخول أو المعاملة التي كُتب من أجلها ويتم تقديمه في الميناء المحدد حيث سيتم الدخول. يمكن تجديد السند غير المستمر باستخدام شهادة استمرارية.
في الولايات المتحدة، تُطلب سندات الجمارك لأي شحنة تجارية تزيد قيمتها عن 2,500 دولار. الحد الأدنى لمبلغ السند هو 50,000 دولار.
أمثلة على السندات المستمرة
في الولايات المتحدة، يمكن لأي عدد من شركات التأمين أو الضمان بيع السندات المستمرة وفقًا للشروط الموحدة التي تحددها الحكومة. تقوم إدارة الإيرادات في وكالة الجمارك وحماية الحدود الأمريكية (CBP) بالموافقة على تقديمات السندات المستمرة. يجب أن تتضمن المعلومات المذكورة في السند والملحق (إذا كان ذلك ينطبق) مبلغ السند، واسم الطرف الرئيسي، واسم المستورد، ورقم المستورد، والرقم المخصص من قبل الجمارك وحماية الحدود. يمكن استخدام السند في أي منفذ دخول.
يُعتبر سند الاستيراد المستمر بقيمة 50,000 دولار هو الأكثر شيوعًا في الولايات المتحدة، ويتطلب ما يصل إلى 10 أيام ليتم تفعيله. سند الاستيراد المستمر هو نوع من السندات الجمركية—وهو سند يضمن لهيئة الجمارك وحماية الحدود الأمريكية (CBP) أن يقوم المستورد بالوفاء بالتزاماته المالية.
إذا فشل المستورد في سداد مدفوعاته، يمكن للجمارك وحماية الحدود الأمريكية (CBP) تقديم مطالبة ضد الضمان من شركة الضمان التي ضمنت الدفع. في معظم الحالات، يجب أن يكون مبلغ الضمان على الأقل 10% من إجمالي الرسوم والضرائب المدفوعة للجمارك وحماية الحدود سنويًا بحد أدنى 50,000 دولار. هذا يعني أن الرسوم والضرائب والغرامات والعقوبات التي ستغطيها شركة الضمان خلال كل فترة ضمان سنوية هي 50,000 دولار.
ما هو السند القابل للاستدعاء بشكل مستمر؟
في مجال التمويل، السند القابل للاستدعاء هو سند يمكن لمصدره اختيار سداد رأس المال قبل تاريخ الاستحقاق، وغالبًا ما يكون ذلك على فترات شهرية أو ربع سنوية أو سنوية. يُعتبر السند "قابل للاستدعاء بشكل مستمر" إذا كان بإمكان المقترض اختيار سداده في أي وقت. يجب على مستثمري السندات أن يكونوا على دراية بمخاطر السداد المبكر عند شراء السندات القابلة للاستدعاء.
ما الفرق بين السند الفردي والسند المستمر؟
تتطلب السلطات الجمركية من المستوردين دفع سند ضمان كضمان بأن المستورد سيسدد جميع الضرائب والرسوم في الوقت المناسب. يعتبر السند ذو الدخول الواحد مناسبًا للشحنات التي تتم لمرة واحدة، حيث ينتهي السند خلال فترة زمنية محددة. بالنسبة للمستوردين الذين يجلبون البضائع بانتظام عبر الجمارك، فإن السند المستمر يوفر تغطية طويلة الأجل أفضل دون الحاجة إلى التجديد.
كم تبلغ تكلفة السند المستمر؟
تبلغ تكلفة الضمان المستمر الذي يوفر تغطية بقيمة 50,000 دولار حوالي 250 دولار إلى 350 دولار سنويًا، وهو الحد الأدنى المسموح به بموجب قواعد الجمارك الأمريكية. على سبيل المثال، تفرض شركة D.B. Schenker رسومًا قدرها 245 دولارًا لضمان مستمر لمدة عام واحد (أو 216 دولارًا سنويًا لضمان لمدة ثلاث سنوات).
الخلاصة
في عالم الاستيراد والتصدير، توفر السندات الضمانية ضمانًا بأن المستورد سيلتزم بالالتزامات المرتبطة بالشحنة. بينما تكون السندات ذات الدخول الواحد أكثر تكلفة على أساس مرة واحدة، فإن التكاليف تتراكم أيضًا. يسمح السند المستمر للمستوردين بمواصلة نقل المنتجات دون عناء تجديد التزاماتهم.